김진혁기획감사실장
기획감사실장 김진혁입니다. 지금부터 금년에 수립한 ’97년도 중기투자 및 지방재정계획을 보고 드리겠습니다. 제안사유는 지방재정법 제16조 제1항의 규정에 의하여 ’97 중기투자 및 지방재정계획을 지방의회에 보고하자고 함에 있습니다. 주요 골자는 중기재정계획 기간은 ’97년에서 2001년까지 5개년, 기준 년도는 ’97년 계획 대상은 일반회계와 특별회계가 되겠습니다. 계획 내용은 세입ㆍ세출, 재정전망, 계획지표의 설정, 투자계획 수립과 재원 배분이 되겠습니다. 보고드릴 순서는 유인물에 의하여 요약 보고를 드리겠습니다. 중기투자 및 지방재정계획 개요, 중기재정 전망, 투자사업비 및 재원 배분 계획순으로 보고 드리겠습니다. 중기투자 및 지방재정계획 개요입니다. 계획의 목표는 국가계획과 지방계획과의 조화를 유지하고 실질적인 계획수립으로 지방재정 관리 제도를 조기에 정착시키며 합리적인 재원 배분으로 사업의 효율성과 계획성을 제고하고 지방자치시대에 맞는 지방행정의 역할과 조화를 유지 책임 강화를 할 수 있도록 목표를 설정하였으며 기본 방향은 지방재정의 변화된 여건에 부합 되도록 수정ㆍ보완 함으로써 장기개발계획과 예산과의 연계를 강화하고 재원의 합리적인 배분 및 투자 효과를 극대화 되도록 하였으며 중기투자 및 지방재정의 실효성 확대에 중점을 두고 재정운용의 기본으로 활용토록 설정을 하였습니다. 다음은 계획의 범위와 내용입니다. 계획기간은 ’97년도에서 2001년도까지 5개년을 정하고 ’97년을 기준년도로 하여 계획기간동안의 일반회계 및 특별회계를 대상으로 지역경제의 여건을 감안하여 재정지표를 수정하고 세입 및 세출 재원을 판단하는 투자 사업의 선정과 재원을 배분 하였으며 부족재원에 대한 세수 확충과 세입원 발굴 대책 강구에 중점을 두었습니다. 다음은 수립내용에 대해서 보고를 드리겠습니다. 본 계획은 지방재정법 제16조 및 예산회계법 제16조에 근거하여서 국가계획은 신경제 5개년 계획 및 운용계획과 국가 장기발전 구상, 제3차 국토종합개발계획, 제7차 경제사회발전 5개년 계획, 농어촌발전대책과 지역경제인 장기 종합개발 또는 발전계획, 우리 도 및 인접군의 종합개발 계획과 그동안의 중기 지방재정 계획을 참고하여 계획을 수립하였습니다. 계획수립 대상은 국고보조사업, 도비보조사업, 양여금 사업, 자체사업 순으로 수립을 하였습니다. 다음은 중기재정전망입니다. 세입전망 여건은 지방자치제 실시에 따른 지방 재정 확충을 위한 지방세제 개편, 수익자 부담을 원칙으로 하는 세율이 현실화될 전망이며 경영수익사업의 적극 추진과 국가 재원의 지방 이양 및 군정이 현실적으로 절실히 요청되는 현재의 국가와 지방간의 재정 제도를 감안할 때 조기에 시정 가능하기에는 어려울 것으로 사료되며 좀더 시일이 걸려야 될 것으로 판단이 됩니다. 세입을 추계함에 있어서는 먼저 지방세는 최근 5개년 평균 신장율 또는 과세 대상 건물의 증감 여건을 고려하여 추계했고 주민세는 평균 신장율 20%, 재산세 9.5%, 자동차세 15%, 담배소비세는 흡연 인구의 감소를 예상하여 3%, 도축세는 13%, 종합토지세는 0%, 도시계획세 9.5% 사업소세 9%로 추계를 하였습니다. 세외수입은 매년도 전망액에 최근 5개년 평균 신장율과 특수요인을 적용하여 추계하였습니다. 재산임대, 사용료 수입, 수수료 수입, 이자수입, 기타수입 등 경상적 세외수입은 12.4%를 증가 추계 하였으며, 재산매각, 이월금, 잡수입 등 임시적 세외수입은 순세계 잉여금과 전입금 등의 감소 요인등을 감안하여서 8.4%추계를 하였습니다. 지방교부세는 신경제 5개년 계획상의 연평균 내국세 증가율 11.2% 증가율을 적용 하였습니다. 지방양여금은 대상 사업을 농어촌도로 정비사업, 정주생활권 개발사업, 오지개발 사업등 법정기준 사업과 군도정비사업, 수질 오염사업, 청소년 육성사업 등을 대상으로 증가율 및 양여금 계획에 따라서 21%의 증가 추계를 하였습니다. 보조금은 년도별 증가율과 국가보조사업 계획에 의거 국비는 7.7%, 도비는 5.3% 신장 될 것으로 추계를 하였습니다. 다음은 세입추계 내용을 보고 드리겠습니다. 앞서 보고드린 바와 같이 세입추계 방법에 의거 세입전망을 계수화 하여 총괄적으로 분석한 바 일반회계와 특별회계를 합한 ’97년에서 2001년까지 총 세입은 4천7백88억9천9백만원이며 ’97년 7백54억1천6백만원에서 2001년에는 1천1백64억5천4백만원으로 년평균 11.5%의 증가가 예상 되었습니다. 일반회계는 11.2%의 신장율을 적용하여 5개년의 총 세입액을 4천4백63억5천만원으로 추계하였고 특별회계는 현재 운영하고 있는 상수도 사업등 6개 부분에서 20.9% 인상되는 바 총 세입액을 3백25억4천9백만원으로 추계하였습니다. 다음은 회계별 세입추계 세부내용이 되겠습니다. 일반회계는 지방세가 연평균 7.6% 증가될 것으로 분석되는 바 ’97년 28억7백만원에서 2001년에는 37억7천1백만원이며 10개 비목 1백62억8천3백만원중 담배소비세가 87억3천7백만원으로 53.6%라는 가장 많은 비율을 차지하고 있음을 참고로 말씀을 드립니다. 자동차세, 주민세, 도축세, 종합토지세, 재산세, 도시계획세, 사업소세, 과년도수입, 농지세 순위의 추세임을 보고 드립니다. 다음 세외수입은 평균 신장율 9.4% 증가 될 것으로 경상적 세외수입 5개 비목 1백49억2천1백만원에서 사용료 수입이 68억7천7백만원으로 46%를 차지하며 이자수입이 60억9천9백만원으로 40.8%, 징수교부금 12.4%, 이자수입이 0.6% 순으로 추계가 되었습니다. 임시적 세외수입은 전체적으로 8.3% 증가 될 것으로 4백36억9천6백만원중 이월금 3백95억1천5백만원, 전입금 20억4천8백만원, 재산매각대 11억6천7백만원, 잡수입 6억4천만원, 과년도 수입이 3억2천1백만원으로 추계 하였습니다. 다음 지방교부세는 보통교부세가 11.3%, 특별교부세는 10% 증가될 것으로 분석되어 총 11.2% 증가 하였고, ’97년도 2백93억9천9백만원에서 2001년에는 2백55억7천7뱍만원이 지원될 것으로 전망이 됩니다. 양여금은 년평균 21%가 증가될 것으로 분석되어 ’97년 1억5천5백만원에서 2001년에는 2백18억2천2백만원이 지원될 것으로 추계를 하였습니다. 지방채는 특별회계에서 ’97년에서 2001년까지 총 79억9천9백만원을 차입할 예상인바 이는 동화댐 광역상수도 사업 추진을 위한 사업비로 정수장 시설과 관로 62km를 매설하기 위한 경비를 국내에 차입하여 시설코자 계상을 하였습니다. 특별회계 세입 총괄 분석 내용을 보고를 드리겠습니다. 6개 특별회계의 ’97년에서 2001년까지 총 세입 추계액은 3백25억4천9백만원으로 ’97년 36억3천8백만원에서 66억6천6백만원으로 늘어나 20.9%의 증가가 예상되며 사업수입은 25.1%가 증가될 거승로 추계되나 사업외 수입은 이월금과 과년도 수입이 감소될 것으로 추계되어 전체적으로 1.3%가 감소될 것으로 추계하였습니다. 국고보조금과 도비 보조금은 상수도 사업 특별회계에서 국고보조금 45억, 도비보조금 50억6천만원과 의료보호 특별회계에서 43억7천6백만원, 도비보조금 11억6천3백만원을 금액으로 국고보조금이 75.8%, 도비보조금이 55.9%가 증가될 것으로 전망이 됩니다. 지방채는 광화댐 광역상수도 사업 추진을 위하여 상수도 사업 특별회계에 계상을 하였습니다. 다음은 특별회계의 세입은 준비한 유인물로 가름 하겠습니다. 다음은 세출전망을 보고 드리겠습니다. 먼저 지출범위 및 추계기준을 설정한 내용을 보고 드리면 경상예산은 인건비와 관서운영비, 경상적경비로 구분되는 바 인건비는 ’97년도 9월 1일 현재 정원을 기준으로 매년 처우개선비 9.2%를 감안하였고 조직운영에 소요되는 관서운영비는 매년 2.8% 증가될 것으로 경상적 경비는 전년도 소비자 물가 상승률을 감안하여 5% 증가될 것으로 추계를 하였습니다. 사업예산은 국고보조사업과 지방양여금사업은 중앙 및 도의 상위 계획을 자체사업은 가용재원으로 고려하여 조달 가능한 재원 범위내에서 추계를 하였고 채무상환은 지방채와 채무부담행위에 대하여 연도별 상환 소요액을 계상하였으며 예비비는 예산규모의 일정액인 연도별 수준을 계상하여 1%로 계상하였습니다. 다음은 세출추계를 보고 드리겠습니다. 앞서서 보고드린 추계 방법에 의거 세출 전망을 계수화 하여 분석한 바 일반회계와 특별회계를 합한 ’97년도에서 2001년까지 총 세출액은 총 세입액과 동액인 총4억7백88억9천9백만원입니다. 본 계획 기간동안 세출예산 평균 신장율은 11.5%이며 경상예산을 필두로 사업예산 13.6%, 채무상환 13.6%, 예비비는 7.6%로 추계하였습니다. 이를 회계별, 목별로 보고를 드리면 경상예산은 연평균 7%로 인건비 9.2%, 관서운영비 2.8%, 경상적경비가 4.8% 증가하였고 사업예산은 국고보조사업이 8.8%, 지방양여금 사업이 12%, 도비보조사업이 3.5%, 자체 사업이 23.6%로 증가 분석 되었습니다. 지방채상환은 연도별 상환 계획으로 0.8%가 감소 추계 하였습니다. 또한 예비비는 예산규모의 일정액 증가로 8.6%가 증가될 것으로 전망되나 자체단체의 부담은 연도별 상환으로 10.1% 감소 추계 되었습니다. 다음 일반회계는 년평균 11.2%가 신장되어서 ’97년도 7백17억7천8백만원에서 2001년에 1천97억8천8백만원으로 추계되었습니다. 특별회계는 연평균 20.9%가 신장되어서 ’97년에는 36억3천8백만원에서 2001년에는 66억6천6백만원으로 추계를 하였습니다. 다음은 투자계획과 재원배분 계획을 보고 드리겠습니다. 본 계획은 투자 방향은 계획지표 및 정책 방향에 따라 투자계획을 수립하고 지역간의 격차해소와 생활 편익시설을 적정하게 공급하고 투자부문별 상호 보완관계에 있는 목표 검토하여 우선순위의 결정과 주민의 기초욕구 충족을 위한 공공 수요 투자에 최우선 투자하며 각종 행정 수요에 대한 적정 공급 체계의 확립에 투자 방향을 두었습니다. 본 계획을 수립함에 있어 먼저 실과원소별 기본수요 조사와 분야별 지역개발 지표내용은 배부해드린 유인물로 보고에 가름하겠습니다. 다음은 대상 사업별로 투자사업계획과 재원배분 세부 계획을 보고 드리겠습니다. 보고드릴 순서는 국고보조사업, 양여금사업, 도비보조사업, 자체사업으로 구분하여 중요사업만 요약하여 보고 드리겠습니다. 먼저 국고보조사업은 총 129건에 1천1백49억7천2백만원으로 그중 국비가 5백89억8천6백만원, 도비가 1백31억3천1백만원, 군비가 3백21억1천9백만원, 기타 융자 자부담 등 1백7억3천6백만원으로 추계를 하였습니다. 연도별 투자비는 ’97년 1백85억6천6백만원, ’98년도에 2백23억7천4백만원, ’99년에 2백38억6천4백만원, 2000년 2백43억5천9백만원, 2001년에는 2백58억9백만원으로 추계를 하였습니다. 주요 부분별 사업투자 계획은 관광산업 순환도로등 2건에 4억1천2백만원, 교통분야 1건에 2억5백만원, 하수도부분 4건에 1백62억6백만원, 청소ㆍ환경 2건에 31억, 문화부분 6건에 80억6천1백만원, 체육 6건에 4억3천5백만원이 되겠습니다. 사회복지 16건에 1백59억4천4백만원이 되겠고, 보건의료부분 11건에 15억5천만원이 되겠고, 농림수산부분 77건에 6백77억9천만원, 민방위 3건에 16억6천6백만원으로 추계 하였습니다. 국고보조사업중 규모가 큰 주요 대표 사업을 보고드리면 ’96년에서 ’98년까지 하수도 분야는 축산폐수 공공처리시설 76억3천3백만원, 동화댐 광역상수도 사업 74억9천8백만원입니다. 다음은 문화부분에서는 개발촉진지구 투자 계획의 의암공원화와 논개사당 확장 정화사업이 44억원, 장수 향교 확장 사업이 10억6천5백만원, 도지정 문화재 보수가 20억8천7백만원이며 체육분야에서는 동네체육시설이 10개소에 2억9천만원, 사회복지부분에서는 거택보호자 생계비 51억6천1백만원, 보육시설운영 6개소에 31억6천9백만원, 노령수당이 19억5천5백만원이 되겠습니다. 다음 보건의료 분야에서는 농어촌 의료서비스 개선으로 의료장비 보강 4억2천9백만원, 농어촌 1차 보건의료 사업으로 영안실 설치 1억7천만원, 전염병 환자 치료 및 예방접종 1억1백만원이며, 농림수산 사업 부분으로 국고보조금 중 가장 많은 비율을 차지하는 부분으로 그 대표적 사업을 보고를 드리면 군시행 경지정리 사업 57억8천3백만원, 농어촌생활용수개발 25억1천만원, 밭기반 정비 79억8천4백만원, 특작생산 유통지원 10억4천2백만원, 또한 개발촉진지구 투자사업의 고랭지 화훼단지 투자 계획으로 장수 화훼단지조성에 38억6천2백만원, 과수생산 유통지원으로 스피노자 사과원외 4개소에 35억5천8백만원, 화훼생산 유통 지원에 30억9천만원, 농기계 공동보관창고 61억4천8백만원, 쌀전업농 육성 55억6백만원이 되겠습니다. 휴양림 보완사업으로 이것도 역시 개발촉진지구 투자비 21억1천3백만원이 되겠습니다. 다음은 양여금 사업으로 총 27건에 8백56억1천4백만원으로 그중 양여금이 6백25억4천만원, 도비 8억9천4백만원, 군비가 2백21억8천만원으로 추계 하였습니다. 연도별로는 ’97년에 1백32억2천만원, ’98년도에 1백47억9천만원, ’99년도에 1백72억3천만원, 2000년에는 1백97억4천6백만원, 2001년에는 2백7억4백만원을 투자할 계획으로 추계를 하였습니다. 주요사업으로는 군도 확포장 외 군도정비사업, 농어촌도로 확포장 사업 3건에 5백92억9천1백만원, 교량가설공사 18건에 1백9억5백만원, 주택ㆍ하수관리 정비사업 외 농어촌 소하천 정비 등 3건에 1백35억3천8백만원을 투자 게획으로 추계 하였습니다. 다음은 도비보조사업입니다. 도비보조사업은 총 85건에 3백18억3천2백만원을 투자하며 용도별로는 ’97년에 57억2천6백만원, ’98년에는 96억7천7백만원, ’99년에는 68억5천4백만원, 2000년에는 62억9천3백만원, 2001년에는 62억8천7백만원을 투자할 것으로 추계 하였습니다. 부분별로는 일반행정분야 4건에 1억3천4백만원, 주택분야에는 입식부엌 및 욕실 개량, 화장실 개량에 12억원, 도시행정분야 장수읍 남천로에 8억원, 계북 매계 소하천 복개 공사 5천만원, 대붕 공원 5천만원, 장수 천변도로 13억, 장계 서부 순환도로 17억원, 하수도 분야에는 장계 상수도 노후관 교체공사에 14억9천2백만원, 도시개발분야 주민편익 숙원사업으로 년 6건내지 10건정도 18억2천5백만원, 번암 논곡교 가설공사 6억원, 농어촌도로 구억교 8억원, 소도읍 가꾸기 사업 31억원, 청소ㆍ환경 하천분야는 소각로 설치 등 4억5천8백만원이며, 지역 산업육성분야는 장수시장 현대화 10억5천6백만원, 교육분야 4건에 3억5천5백만원, 문화분야 개발촉진지구 투자사업에 논개충절원의 논개생가지 확장 정화 사업 39억3천6백만원을 비롯해서 3건에 42억5천6백만원을 추계 하였습니다. 다음은 사회복지 보건의료분야 등에는 총 21건으로 28억9천4백만원, 농림수산분야에는 총 30건 71억6천6백만원을 투자할 것으로 추계하였습니다. 주요 사업으로는 첨단 농업 시범마을 육성 4,7ha에 15억2백만원으로 이것도 개발촉진지구 투자사업인 무진장 물류센터 시범 6천4백만원입니다. 다음은 장수 농업개발 시험포 조성에 19억원등과 과수축산, 산림분야, 민방위소방 등에 고루 투자 되도록 계획을 수립 추계하였습니다. 다음은 자체사업에 대하여 보고 드리겠습니다. 자체사업은 82건에 1천1백35억9천5백만원이며 이중 군비가 1천1백11억7천5백만원, 기타 광역상수도시설 24억2천만원 중 지방채 24억, 밤고구마 상온저장고 설치 융자 등 2천만원으로 추계를 하였습니다. 년도별로는 ’97년에 1백44억5천8백만원, ’98년에 1백72억6천만원, ’99년에 2백14억1천3백만원, 2000년에 2백67억2천4백만원, 2001년에 3백37만9천만원을 투자할 것으로 추계하였습니다. 주요 사업 내용은 일반행정분야 13건에 1백86억4천6백만원, 지역개발분야 5건에 7백35억7천4백만원이 되겠습니다. 상수도 분야에 광역상수도 시설 등 3건에 41억8천5백만원과 하수도, 청소ㆍ환경, 공원ㆍ녹지 분야에도 8건에 11억2천2백만원을 투자할 것으로 추계하였습니다. 지역산업육성 분야에는 농어촌 소득금고 육성 4건에 19억9천4백만원, 문화분야에는 논개제전 행사지원과 문화재 보존을 위한 사업비 6건에 11억6천3백만원, 체육분야에는 체육행사 지원과 군민체육대회 지원 3건에 3억8천6백만원, 사회복지분야네는 공설묘지조성과 보훈단체, 노인회 자립기금과 저소득층 즉시보호등 7건에 5억2천3백만원을 추계하였습니다. 다음 보건의료분야에는 임상연구비와 방역사업등 6건에 9억1천5백만원을 투자할 것으로 추계 하였고, 농림수산분야에서는 총 22건에 9십억9천9백만원을 투자할 것으로 계획을 수립 한 바 있습니다. 주요사업으로는 소득사업 이차보전 13억1천만원, 산지이용 과원 조성 사업 18억, 농어촌소득금고 융자 15억5천5백만원, 새기술 보급 시범사업 17억원, 장수 농업개발시범포 조성 6억원 등을 투자할 것으로 추계 하였습니다. 민방위 분야에도 2건에 1억6천7백만원을 투자할 것으로 추계 하였습니다. 중기투자 및 지방재정계획에 누락된 소규모 교통소통건은 군도정비사업에 포괄적으로 계상하였으며 군수포괄사업과 의원재량사업, 면장재량사업 등은 지역개발사업에 포괄적으로 계상하였음을 말씀 드립니다. 이상으로 금년도 수립한 우리군의 중기투자 및 지방재정계획을 요약해서 보고를 드렸습니다만 수정계획을 수립할 때마다 느끼는 것이 한정된 세입 추계 금액으로 세출 금액을 수립한 결과 반영하여야 할 사업이 2001년 이후로 미루어지거나 미흡한 점이 있을 것으로 생각됩니다. 개선ㆍ보완할 사항은 내년도 계획에 반영토록 노력할 것을 다짐 드리면서 이상으로 보고를 마치겠습니다.