정석우기획예산담당관
입니다. 정부예산 10% 절감에 따른 2008년도 재정운용 기본계획을 위원님들에게 설명할 수 있는 기회를 할애해 주신데 대해서 대단히 감사드립니다. 준비된 서류에 의해서 보고 드리겠습니다. 1페이지입니다. 예산절감 개념입니다. 예산의 편성과 집행, 사후관리 등 재정운용 전반에 걸쳐서 낭비요소나 불요불급한 경비를 절감하고 지방세 세외수입 등 수입을 확충해서 새로운 투자 재원을 확보하는데 그 예산절감 개념이 있다고 하겠습니다. 예산절감 범위는 2008년도 예산집행에서부터 2009년도 예산편성까지를 이야기하는 부분입니다. 불용된 예산 혹은 초과 징수된 세입은 순세계잉여금을 모두 예산절감 실적으로 하는 것이 아니며 각 사례와 세부 절감내용에 따라서 능동적, 적극적 노력에 의한 것으로 인정되는 경우에 한해서 예산절감 실적으로 인정한다는 기준이 정해졌습니다. 2쪽입니다. 이에 따라서 예산절감 인정하는 예시는 당초 50억의 예산으로 도로 5키로를 건설예정이었으나 신공법 도입 설계변경 등을 통해서 계획보다 1키로를 추가 건설하였을 경우 추가로 건설될 1키로에 해당되는 10억은 절감 효과로 인정한다는 이야기입니다. 또한 수의계약 대상사업을 공개경쟁입찰로 추진해서 여러 부서의 사업을 모아서 통합 일괄 발주 최저가 낙찰제의 신규 적용 등은 예산절감으로 인정한다는 이야기입니다. 이에 따라서 인력 운영비 기본경비는 원칙적으로 모든 과목을 절감 대상으로 하되 법적, 의무적 경비는 제외하게 됩니다. 사업비는 원칙적으로 자율성을 가지고 있는 자체사업을 절감대상으로 하되 제도 개선 등을 통해서 보조사업 절감이 가능한 경우도 포함시키겠다는 내용입니다. 지방세 세외수입 등 수입 확대는 단순히 세입 추계와 실제 세입액의 차액이 아니라 징수율 제고 등 능동적 적극 적 노력에 대한 명확한 근거를 제시했을 경우에 한해서만 예산절감 실적으로 인정한다는 이야기입니다. 국고보조금, 도비보조금 등 사업이 지정되어 교부되는 재원은 최종적으로 집행이 이루어지는 자치단체에서 절감 목표 및 실행 계획을 수립하도록 되어 있습니다. 이에 따라서 예시는 유사 중복된 보조사업 통폐합, 인근 지역간 복지 체육시설 등을 공동으로 활용하고 협의하는 경우는 예산절감으로 인정한다는 내용입니다. 이에 따라서 예산절감의 구조적 흐름은 어떻게 예산을 절감하고 이 절감된 예산을 어떻게 신규투자 할 것인가에 대한 예시를 설명 드리도록 하겠습니다. 인건비는 조직 구조조정 및 신규 채용을 최소화하고 정원 대비 현원, 결원율을 일정 비율 유지하는 지시입니다. 경상경비는 옥외행사 최소화, 지역 축제 체육대회 민간보조금 절감, 국내외 출장 최소화, 시정간행물 유사 홍보물 통폐합, 에너지 절약, 사무용품 우편요금 절약, 연구개발비 절약, 차량유지비 절감 및 경상경비의 예시입니다. 예산편성은 유사중복사업의 통폐합, 예를 들어서 마을회관이라든지 체육관 운동시설 등은 공동으로 활용하는 방법으로 예산을 편성하고 공사단축을 통해서 총사업비를 절감하도록 예산을 편성해라 하는 내용입니다. 예산배정은 사업물량 재조사 등을 통한 배정을 유도하도록 그렇게 되어 있습니다. 계약은 최저가 낙찰제를 적용 확대해서 적용해라 지금까지는 300억 이상에 한해서만 최저 낙찰제를 했었는데 금후부터는 100억 이상 낙찰제를 확대해서 적용하도록 그렇게 되어 있습니다. 사업집행에 있어서는 설계변경, 신기술, 신공법 도입 등을 또한 절감을 해라 사후관리는 결산 및 사업평가결과를 차년도 예산에 반영하도록 지시가 되어 있습니다. 이에 따라서 집행잔액의 임의적 활용을 제한하도록 저희들에게 지시가 되어 있습니다. 지방세는 세무조사 및 체납액 징수를 강화해라 그 다음에 세외수입은 공영주차장 민간위탁에 따른 수익을 증대하고 은닉공유재산을 발굴하고 이에 따라서 절감된 재원에 대해서 신규투자를 예시를 들었습니다. 경제살리기와 고용창출, 서민생활 안정에 신규투자를 해라, 경제살리기는 전통재래시장, 주차장 건립, 중소기업 영세 자영업자 금융세제지원, 중소기업 물류지원, 벤처기업 기술개발지원, 향토산업 육성, 농축산업 축산물 유통구조개혁 및 고부가 가치화 지원, 농어촌 낙후 지역의 도로정비에 신규투자를 하라는 예시입니다. 고용창출은 보육시설 확충을 통한 여성취업을 촉진하고 서민생활 안정은 지역 물가안정, 주택공급 확대를 통한 서민 주거권 보호 강화에 예산을 집중투자 하라는 내용입니다. 5쪽입니다. 이에 따라서 절감 재원의 활용용도는 경제살리기 목적에 맞는 지역 현안사업 등에 투자 될 수 있도록 자율적으로 계획을 수립하도록 되어 있습니다. 절감 재원을 경제살리기 고용창출 민생안정 대책 등에 투자한 실적도 점검 평가해서 범 정부차원의 정책방향에 적극 참여를 유도하도록 그렇게 활용용도가 정해져 있습니다. 이에 따른 활용방법은 원칙적으로 추경예산 편성시 예산절감 계획에 따라서 절감 계획을 다른 사업에 재투자 할 수 있도록 반영을 하도록 되어 있고 당초 계획보다 집행상 절감액이 증가하였거나 시기적으로 추경예산편성이 어려울 경우에는 불용액으로 처리해서 차년도 예산에 편성하도록 되어 있습니다. 중장기적으로 해당 특별회계 기금을 통폐합해서 적극적인 재원활용을 강구하라고 하는 내용이 되겠습니다. 6쪽입니다. 이에 따라서 정부에서는 예산절감 인센티브 안을 저희들에게 제시를 하고 있습니다. 이 예산절감 실적에 따라서 자치단체 인센티브를 차등 지원하는데 지방교부세 약 1조 2천억원의 재원을 인센티브로 지원한다는 240개 자치단체를 1조 2천억으로 나눈다면 1개 자치단체에 약 50억 정도의 예산이 반영될 수 있겠습니다. 보통교부세 기준 재정수요 인센티브 예산절감 분야를 확대를 해라 하는 내용에서 인력 감축과 지방의회 관련 경비 및 의정비 절감, 기업유치 및 외국인 투자유치 등에 소요 반영되는 인센티브는 약 6천억원을 배분하겠다는 내용입니다. 전라남도는 이에 따라서 예산절감 인센티브 방안을 마련했습니다. 시군에 교부하는 보조금 예산 등에 대한 예산절감 실적을 평가해서 재정 인센티브를 부여하겠다고 하는 전라남도의 예산절감 인센티브 안이고 우리시에서는 예산절감 인센티브 안을 예산성과금 확대와 부서 평가시 주요 평가항목에 예산 절감을 신규 반영하는 등 인센티브를 강화해 나가겠습니다. 이에 따라서 저희 시에서는 예산절감 목표액을 산정을 했습니다. 총계 예산 3,712억원의 10%인 370억원을 예산절감 목표로 저희들이 정했습니다. 2008년도 절감 목표는 예산액에 2.7%인 100억원을 저희들이 절감을 하고 2009년도 예산편성시 절감은 270억 해서 370억 예산절감 목표액을 선정을 했습니다. 이에 따라서 유형별 절감 계획은 인건비는 총무과에서 자율 결정을 해서 절감하도록 했고 물건비 26억은 경상이전경비 11억원 자본지출 경비 48억원은 저희들이 목표치를 설정을 했습니다. 지방세 및 세외수입은 세정과가 해당부서에서 자율적으로 징수하도록 그렇게 결정을 했고 예산외 분야 기금, 민자유치, 사업량 등은 성과를 증가하도록 그렇게 하겠습니다. 8쪽입니다. 이에 따라서 우리시가 2008년도 제1회 추경예산 가용 재원을 검토한 것에 대해서 설명을 드리겠습니다. 가용재원에 총 수입은 약 1,230억 7천만원입니다. 이 중에서 지방세 추가 세입이 포스코 순수익 증가에 따른 63억원, 순세계잉여금 26억원을 포함한 세외수입 추가 수입분이 약 50억, 교부세 감소분이 약 88억이 감소된 반면 부동산 교부세는 약 9억 정도가 늘어나서 79억 2,900만원이 교부세 감소분입니다. 이 분야에 대해서는 2005년도, 2006년도 저희들이 세입이 세금이 많이 전수되어 있었기 때문에 기존 재정 수요 액 대비 세입액을 마이너스해서 여기에 따라서 교부세가 감소 될 수밖에 없고 현재 이것이 감소되더라도 저희들 감소분이 165억원이 더 감소해야 될 분이 남아있는 실정입니다. 재정보전금 추가 세입이 7억 9,700만원, 2008년도 예비비 의무확보 초과분이 18억 3,700만원, 앞에서 보고 드렸던 예산절감 목표대비 70%를 계산했을 때 약 70억원해서 130억 7천만원 정도가 수입으로 가용 재원이 될 수 있고 이에 따라서 저희들이 지출해야 될 보전액은 약 78억 6천만원 정도가 됩니다. 이 78억 6천만원은 유가보조금 부족 계상액입니다. 본예산에 기이 100억이 계상되어 있습니다마는 유가보조금이 160억 정도가 저희들이 보조를 해 줘야 될 금액입니다. 그래서 추경이 되었을 때에 60억 정도는 추가로 저희들이 부족계상을 해 줘야 될 입장에 있고 수질원격 감지 체계구축에 따라서 6억, 가로등, 보안등 유지 보수하는데 기이 본예산에 4억 3,700만원이 확보되어 있습니다마는 3억원이 추가로 더 소요됩니다. 이에 따라서 2007년도 12월 31일 교부되어 있는 2007년도 특별교부세 사업으로 9억 6천만원이 지급되어 있습니다. 이 중에서 재해대비 광양서천 제방 보수하는데 6억, 지방세 확충 기반구축을 하는데 5천만원, 전자정부 추진 평가우수단체에 1억 1천만원, 이것은 정보화 마을 평가에서 정보화 마을에 지원해 줘야 될 예산입니다. 지방재정 분석평가 우수단체에 2억원 해서 총 78억 6천만원이 보전해 줘야 될 금액입니다. 이에 따라서 가용대비 보전액을 마이너스하면 52억 정도가 저희들이 재원으로 활용할 수 있는 재원이라고 할 수 있겠습니다. 이에 따라서 추경을 언제하는 것이 가장 합리적이고 효율적인 것인가 하는 것은 철근, 레미콘, 원자재 가격 인상에 따라서 사업량 조정이 있기 때문에 제1회 추경예산안 편성은 필연적으로 필요합니다. 이에 따라서 가용 재원의 어려움이 있는 것을 감안해서 세입 추계 등을 감안해서 5월이나 6월, 7월중에 저희들이 추경을 하는 것으로 검토하도록 하겠습니다. 9쪽입니다. 2008년도 보통교부세 운영은 전체 보통교부세 재원으로 활용되는 것은 22조 7천억 정도 됩니다. 내국세 99.24%입니다. 이에 따라서 전국 22조 7,234억 중에서 우리시가 기존 재정수입액, 재정 부족액을 감안한다면 보통교부세는 575억이 되겠습니다. 지금까지는 2008년도 이후에 달라지는 것은 종전에 보통교부세를 산정하는 평가항목은 9개 항목 26개 세항이었습니다마는 2008년도부터는 4개 항목 17개 세항으로 줄어 들었습니다. 이상으로 2008년도 재정운용 기본계획안에 대해서 보고를 마치겠습니다.