손명락전문위원
전문위원입니다. 2008년도 대구광역시 제2회 추가경정 세입·세출예산안에 대한 검토보고를 드리겠습니다. 보고순서는 총괄, 일반회계, 특별회계, 실국별 세출예산 순으로 보고를 드리겠습니다. 먼저, 총괄분야입니다. 예산총칙은 대체로 당초예산과 유사하나 일부사항에 변동이 있습니다. 회계별 일시차입금의 한도액은 1,246억 9,300만원으로 일반회계가 947억 5,500만원, 특별회계가 299억 3,800만원이 되겠습니다. 예비비는 330억 2,000만원으로 일반회계가 51억 4,800만원, 특별회계가 278억 7,200만원입니다. 총액 인건비에 포함되는 상호간 이용액은 일반회계 2,577억 900만원, 특별회계 60억 2,700만원입니다. 명시이월 사업은 107개 사업에 2,069억 2,500만원으로 일반회계가 1,759억 7,100만원, 특별회계가 309억 5,400만원입니다. 금회 추경후 국가 등으로부터 용도가 지정되고 소요 전액이 교부된 경비에 대해 예산승인 간주처리토록 되어 있으나 의회에 사후보고 등이 필요할 것으로 봅니다. 7쪽이 되겠습니다. 2008년도 대구광역시 제2회 추가경정예산안 일반회계와 특별회계의 규모는 기정예산액 4조 5,180억 4,000만원보다 999억 6,000만원이 증액된 4조 6,180억원으로 일반회계는 기정예산액보다 403억원이 증액된 3조 1,585억원이고 특별회계는 기정예산액보다 596억 6,000만원이 증액된 1조 4,595억원이며 이중 공기업특별회계는 74억 2,300만원이 증액된 4,615억 8,300만원이며, 기타 특별회계는 522억 3,700만원이 증액된 9,979억 1,700만원이 되겠습니다. 9쪽이 되겠습니다. 일반회계 세입규모는 기정예산액보다 403억원이 증액된 3조 1,585억원이며 재원별로는 지방세수입은 변동이 없습니다. 세외수입은 기정예산액보다 9억 4,400만원이 증액된 2,591억 7,800만원으로 8.2%를 차지하고 있으며, 지방교부세는 30억 9,400만원이 증액된 6,131억 300만원으로 19.4%를 차지하고 있습니다. 보조금은 362억 6,200만원이 증액된 6,857억 8,700만원으로 21.7%를 차지하고 있습니다. 지방채는 변동이 없습니다. 11쪽이 되겠습니다. 세외수입은 9억 4,400만원이 증액된 2,591억 7,800만원으로 전입금에서 81억 9,300만원이 감액되었으나, 재산임대수입 4억 200만원, 사업수입 20억원, 징수교부금 수입 19억 2,200만원, 잡수입 48억 1,300만원의 증액에 의한 것으로 재산임대수입 4억 200만원 증액은 한국산업단지공단에 대한 달성2차 산업단지 관리청사 임대료 2,000만원과 개별공시지가 상향에 따른 성서홈플러스의 토지사용료 3억 8,200만원의 증액에 의한 것입니다. 사업수입 20억원 증액은 대구도시공사의 배당금 수입으로 현물배당하기로 한 역사박물관 매입비 감소에 따라 감소금액만큼 추가로 현금을 배당한 것이며, 징수교부금 수입 19억 2,200만원 증액은 신서혁신도시 및 연경택지 개발사업 등 대규모 택지개발로 농지보전부담금 징수액 증가에 따른 수수료 9억 8,000만원과 생태계 보전협력금 징수교부금 9억 4,200만원 등의 증액에 의한 것입니다. 전입금 97억원 감액은 기반시설부담금에 관한 법률이 2008년3월28일 폐지됨에 따라 세입감소분을 추경에 반영한 것이 되겠으며, 잡수입 48억 1,300만원 증액은 연구장려금 1,800만원이 감액되었으나, 성서생활폐기물 소각장 열판매 수입 8억 9,800만원과 구·군에 보조된 시·도비 보조사업비에 대한 정산반환금 39억 2,900만원, 지하철사고 만성후유증 치료기금 이자 400만원 등의 증액에 의한 것입니다. 지방교부세는 기정예산액보다 30억 9,400만원이 증액된 6,131억 200만원으로, 생년월일 불일치 민원해결 특별사업 9,400만원, 그린산업단지 조성 20억원, 구안국도에서 칠곡2지구간 도로건설 10억원 등 특별교부세 30억 9,400만원의 증액에 의한 것이며, 국고보조금은 기정예산액 6,495억 2,500만원보다 362억 6,200만원이 증액된 6,857억 8,700만원으로 국고보조금은 328억 3,800만원이 증액된 5,303억 5,300만원으로 장애수당 등 18개 사업에서 113억 3,300만원이 감액되었으나, 혁신도시 진입도로 건설 등 59개 사업에서 441억 7,100만원이 증액된 것이며 균특회계는 16억 7,300만원이 증액된 1,256억 4,200만원으로 지방기업 고용보조금 지원사업 등 3개 사업에서 16억 6,100만원이 감액되었으나, 재래시장 활성화사업 등 2개 사업에서 33억 3,400만원이 증액되었으며, 기금은 17억 5,100만원 증액된 297억 9,200만원으로 무대공연 제작지원사업 등 5개 사업에서 3억 1,900만원 감액되었으나 도시관광활성화사업 등 10개 사업에서 20억 7,000만원의 증액에 의한 것입니다. 주요 증감현황은 유인물로 갈음하겠습니다. 16쪽이 되겠습니다. 추경예산 성립 전 사용은 예산총계주의에 의거 모든 세입·세출은 예산에 편입하여야 하지만 예외적으로 지방재정법 제45조에 국가로부터 용도가 지정되고 소요전액이 교부된 경비 등은 추가경정예산 편성 이전에 사용할 수 있도록 하고 있으며 추경예산 성립 전 사용은 13개 사업에 293억 6,400만원이 되겠습니다. 추경예산 성립 전 사용 세부내역은 유인물로 갈음하겠습니다. 지방채 및 예치금 회수는 변동이 없습니다. 20쪽이 되겠습니다. 제2회 추경예산안의 일반회계 세출규모는 기정예산액보다 403억원 증액된 3조 1,585억원으로 기능별 세출예산 및 구성비를 보면, 일반 공공행정은 기정예산액보다 7억 9,700만원이 감액된 4,696억 900만원으로 14.9%를 차지하고 있으며, 공공질서 및 안전은 2억 2,500만원이 감액된 448억 6,200만원으로 1.4%를 차지하고 있습니다. 교육은 변동이 없으며, 문화 및 관광은 47억 8,000만원이 증액된 4,770억 2,200만원으로 15.1%를 차지하고 있으며, 환경보호는 25억 4,900만원이 감액된 823억 1,500만원으로 2.6%를 차지합니다. 사회복지는 28억 9,500만원이 증액된 7,121억 2,800만원으로 22.6%를 차지하고 있으며 보건은 5억 900만원이 감액된 962억 4,500만원으로 3%를 차지하고 있으며 농림해양수산은 3억 7,800만원이 증액된 286억원으로 0.9%를 차지하고 있습니다. 산업·중소기업은 110억 5,200만원이 증액된 2,124억 8,200만원으로 6.7%를 차지하고 있으며, 수송 및 교통은 175억 2,700만원이 증액된 6,274억 4,000만원으로 19.9%를 차지하고 있으며, 국토 및 지역개발은 321억 3,200만원이 증액된 1,220억 6,800만원으로 3.9%를 차지하고 있습니다. 예비비는 243억 8,600만원이 감액된 51억 4,800만원으로 0.2%를 차지하고 있으며, 기타는 200만원이 증액된 2,794억 6,200만원으로 8.8%를 차지하고 있습니다. 23쪽이 되겠습니다. 조직별 세출예산을 살펴보면 행정자치위원회소관은 기정예산액 7,002억 4,600만원보다 250억 7,800만원 감액된 6,751억 6,900만원으로 전체예산액의 21.5%이며 정책홍보관실과 감사관실은 변동이 없습니다. 기획관리실은 241억 4,600만원이 감액된 5,006억 1,900만원을 차지하고 있으며, 자치행정국은 7억 800만원 감액된 646억 5,500만원, 소방본부는 2억 2,400만원 감액된 1,047억 4,800만원, 공무원교육원은 변동이 없습니다. 교육사회위원회소관은 80억 4,700만원 증액된 1조 3,173억 6,900만원으로 전체예산액의 41.6%를 차지하고 있으며, 문화체육관광국은 19억 7,900만원 증액된 4,873억 2,100만원, 세계육상선수권대회지원단은 28억원 증액된 162억 2,300만원, 보건복지여성국은 32억 6,800만원 증액된 8,061억 9,500만원, 보건환경연구원은 변동이 없습니다. 경제교통위원회소관은 199억 4,100만원 증액된 6,755억 7,900만원으로 전체예산액의 21.4%를 차지하고 있으며, 경제통상국은 73억 4,100만원 증액된 1,236억 1,500만원, 신기술산업국은 29억 2,900만원 증액된 1,301억 5,100만원, 교통국은 96억 7,200만원 증액된 4,218억 1,300만원, 건설환경위원회소관은 기정예산액보다 373억 9,000만원 증액된 4,831억 8,900만원으로 전체예산액의 15.3%를 차지하고 있으며, 도시디자인총괄본부는 2,100만원 증액된 15억 6,400만원, 환경녹지국은 17억 1,400만원 감액된 1,455억 7,700만원, 도시주택국은 328억 1,700만원 증액된 656억 9,800만원, 건설방재국은 72억 5,000만원 증액된 2,527억 3,900만원, 건설관리본부는 1,600만원 증액된 176억 1,100만원을 차지하고 있습니다. 운영위원회소관인 의회사무처는 변동이 없습니다. 26쪽에 되겠습니다. 성질별 세출예산 구성비는 인건비는 기정예산액보다 100만원 증액된 2,116억 3,100만원으로 전체예산액에서 6.7%를 차지하고 있으며, 물건비는 3억 1,800만원 감액된 828억 9,000만원으로 2.6%를 차지하고 있습니다. 일반운영비는 3억 2,100만원 감액된 것은 직원숙소 임차료 1억 7,000만원, 생년월일 불일치 민원해소 특별사업 9,400만원, 차량유류대 등에서 1,500만원이 증액되었으나, 동화빌딩 임차관리 및 임차보증금 등에서 6억원 감액에 의한 것이며, 여비는 2억 1,900만원 감액된 것은 5급 승진 리더과정 및 지방혁신 인력개발원 교육 등의 축소에 의한 감액이 되겠으며, 연구개발비는 2억 2,200만원 증액된 것은 도로명주소안내시스템 업그레이드사업 2,800만원이 감액되었으나 산업단지 공공디자인 사업 등 2개 사업에서 2억 5,000만원이 증액되었습니다. 경상이전은 기정예산액보다 172억 4,000만원 증액된 1조 5,247억 4,300만원으로 48.3%를 차지하고 있으며, 일반보상금은 1,200만원이 감액된 것은 국제통상과 전문경력인사 연구장려금이 감액된 것이며, 민간이전 86억 3,500만원 증액된 것은 수도권기업 이전보조금 등 11개 사업에서 37억 7,700만원이 감액되었으나, 범안로 유료도로 재정지원금 등 15개 사업에서 124억 1,200만원의 증액에 의한 것이며, 자치단체 등 이전 99억 5,700만원 증액된 것은 가사간병 도우미 정액수당, 차등보육료 지원사업 등 8개 사업에서 99억 2,000만원이 감액되었으나 민간보육시설 영아기본 보조금 학교용지 부담금 환급료 등 38개 사업에서 198억 7,700만원이 증액되었습니다. 차입금 이자상환 13억 4,000만원 감액된 것은 금융기관과 중앙정부에 대한 차입금에 대한 이자상환으로 차입금 도입 시기를 조정하게 됨으로써 이자상환액을 감액하는 것이 되겠습니다. 자본지출은 394억 8,100만원 증액된 5,115억 500만원이며 시설비 및 부대비 311억 7,400만원 증액된 것은 혁신도시 진입공간 디자인 용역 4,400만원, 공립치매요양병원 신축 12억 2,700만원, 신천수질개선사업 5억원, 하천편입용지보상 6억원 등 4개 사업에 23억 7,100만원이 감액되었으나, 태양열 급탕시설 20억 4,800만원, 태양광발전시설 7억 4,400만원, 혁신도시 진입도로 건설 270억원, 달성1차 산업단지 재해위험시설물 정비 7억원, 성서산업단지 자전거활성화사업 5억 5,000만원 등 335억 4,500만원의 증액에 의한 것이며, 민간자본이전은 44억 5,600만원이 증액된 것은 저녹스 버너보급 등 4개 사업에서 18억 6,500만원이 감액되었으나 유치기업 입지보조금 등 4개 사업에서 63억 2,100만원이 증액된 것이고, 자치단체자본이전은 35억 8,800만원이 증액된 것은 불로동 고분군 정비 등 4개 사업에 11억 8,100만원이 감액되었으나 재래시장 환경정비 사업 등 6개 사업에서 47억 6,900만원의 증액에 의한 것이며 공기업 자본전출금 4억 3,300만원의 증액은 혁신도시 상수도 설치에 따른 상수도 특별회계 전출금 4억 3,300만원이 증액에 의한 것이며, 자산취득비는 1억 7,000만원 감액된 것은 전기이륜차 구입 등 1억 2,200만원이 증액되었으나 무선페이징시스템 등 2개 사업에 2억 9,200만원이 감액되었습니다. 내부거래는 기정예산액보다 82억 5,000만원 증액되어 7,621억 2,100만원으로 24.1%를 차지하고 있으며, 기타특별회계 전출금은 82억 5,000만원 증액된 3,624억 9,500만원으로 시내버스업체 재정지원 등이 증액된 것입니다. 예비비 및 기타는 기정예산액보다 243억 5,300만원 감액되어 65억 3,500만원으로 예비비는 243억 8,600만원 감액된 것은 범안로 재정지원금, STX엔파코 입지보조금 등 일반회계의 세출예산에 충당한 것이 되겠으며, 반환금 및 기타 3,300만원 증액된 것은 국고보조사업에 발생한 집행잔액 반환금 3,300만원이 되겠습니다. 신규편성사업 금회 국비지원과 관계없이 순수시비만으로 신규편성된 사업은 3개 사업 1억 2,800만원으로 지난해 6개 사업 23억 4,400만원보다 감소하였습니다. 전액감액사업, 33쪽이 되겠습니다. 예산편성 후 사정변경에 의해 전액 감액하는 사업은 16개 사업 35억 3,300만원으로 전년도에 7개 사업 6억 1,000만원보다 7개 사업 29억 2,300만원이 증가하였으며, 이중 무선페이징시스템 2억 2,400만원, 응급의료무선통신망 구축지원 3,000만원, 농산물 물류표준화 사업 4,900만원, 대한민국특구박람회 참가 5,400만원, 지적불부합지 정리사업 7,400만원 등의 감액은 중앙정부의 계획변경이나 취소 등에 의해 부득이 감액하는 것이 되겠으나, 기타사업의 감액은 예산편성 전 사업에 대한 보다 면밀한 검토가 필요한 사항이라 하겠습니다. 전액감액사업 내역은 유인물로 갈음하겠습니다. 35쪽입니다. 일반회계 명시이월 사업은 95개 사업 1,759억 7,100만원으로 전년도 80개 사업 1,867억 4,900만원보다 15개 사업이 증가되었으나 사업비에서는 107억 7,800만원 감소하였습니다. 명시이월 사업은 지방재정법 제50조제1항에 의거 세출예산중 경비의 성질상 당해 회계연도 내에 그 지출을 끝내지 못할 것이 예상될 때, 그 취지를 세입·세출예산에 명시하여 미리 의회의 의결을 얻어 다음 회계연도에 이월하여 사용할 수 있도록 하는 제도이며 지방재정법 제7조에서 규정한 예산의 일반원칙중 회계연도 독립의 원칙의 예외사항이라 할 수 있는 것으로 예산의 효율적 운용을 위해 최소화 되어야 할 것입니다. 2008년도 명시이월사업 중 당초예산 편성사업 중 전액이 이월되는 사업은 16개 사업에 114억 900만원이며, 50% 이상이 이월되는 사업은 20개 사업에 387억 1,300만원으로 이월사유가 국비내시 지연, 보상협의 지연, 절대공기의 부족 등 불가피한 사항에 의한 것이나 일부사업의 경우 사업이 단기간내 완료가 가능한 사업임에도 발주지연 등으로 이월되는 사업들이 있어 보다 적극적인 사업추진이 필요할 것입니다. 추경에 편성되어 절대공기 부족 등으로 이월되는 사업은 49개 사업 1,179억 3,900만원이며, 기타이월사업은 10건에 79억 1,000만원이 되겠습니다. 세부내역은 유인물로 갈음하겠습니다. 46쪽이 되겠습니다. 특별회계입니다. 제2회 추가경정예산안의 특별회계 총 규모는 기정예산액보다 596억 6,000만원이 증액된 1조 4,595억원으로 3개의 공기업 특별회계는 기정예산액보다 74억 2,300만원이 증액된 4,615억 8,300만원이며, 회계별로는 상수도사업특별회계는 4억 3,300만원이 증액된 2,004억 3,300만원으로 세입에서 자본적잉여금수입 4억 3,300만원이 증액되었으며, 세출에서 수익적 지출은 인건비, 물건비 등 36억 1,700만원 감액이 되겠으며, 자본적 지출에서 4억 3,300만원의 증액은 혁신도시 상수도설치 실시용역 등에 의한 것이 되겠습니다. 하수도사업특별회계는 45억 1,000만원 증액된 2,106억 7,000만원으로 세입에서 타 회계전입금수익은 11억 2,700만원 감액되었으나, 수입이자 8억 5,400만원, 고정자산처분이익 2억 500만원, 기타 영업외수익 7,800만원, 고정자산매각수입 8억 1,100만원, 자본적잉여금 수입 36억 8,900만원이 증액되었고, 세출에서 가동설비자산 20억 2,800만원으로 감액되었으나, 일반관리비 5,000만원, 민간대행사업비 36억원, 예비비 28억 8,800만원이 증액된 것이며, 지역개발기금특별회계는 24억 8,000만원 증액된 504억 8,000만원으로 세입에서 조성기금예치이자수입은 300만원 감액되었으나, 2008년도 지역개발공채매출 15억원, 이월금 9억 8,300만원의 증액에 의한 것이고, 세출에서 자본예산 예비비 24억 8,000만원의 증액에 의한 것입니다. 10개의 기타 특별회계는 522억 3,700만원이 증액된 9,979억 1,700만원이며, 회계별로는 도시철도사업특별회계는 277억 1,000만원 증액된 4,184억 1,000만원으로 세입에서 공공예금이자수입 9억 1,800만원, 2호선 경산연장건설 부담금 56억 7,000만원, 기타잡수입 800만원, 국고보조금 등 211억 1,400만원이 증액되었고, 세출에서 2호선 경산연장건설 244억 7,000만원, 도시철도공사부채원금상환 41억 1,400만원 증액과, 차입금이자상환 6억 5,600만원, 예비비 2억 1,800만원이 감액되었으며, 교통사업특별회계는 88억 5,000만원 증액된 1,073억 5,000만원으로 세입에서 공공예금이자수입 2,300만원, 기타회계전입금 82억 5,000만원, 국고보조금 5억 7,700만원이 증액되었으며, 세출에서 시내버스업체재정지원 80억원, LED교통신호등 보급 8억 2,400만원, 예비비 8,100만원 증액과, 동대구광역환승센터민간자본유치 설명회 5,500만원 감액에 의한 것이며, 의료급여기금특별회계는 224억 1,000만원 증액된 2,818억 1,000만원으로 세입에서 공공예금이자수입 1억 8,500만원, 시비 반환금 수입 200만원, 기타잡수입 2억 2,300만원, 국고보조금 220억원이 증액되었고, 세출에서 의료급여진료비지원 225억 6,800만원은 증액되고, 구·군 의료급여사업비 보조금은 1억 5,800만원이 감액된 것입니다. 대구선이설사업특별회계는 1억 6,700만원 증액된 308억 6,700만원으로 세입에서 공공예금이자수입 3,000만원, 순세계잉여금 1억 3,700만원이 증액되었고, 세출에서 예비비 1억 6,700만원이 증액된 것이며, 광역교통시설특별회계는 35억원 증액된 301억원으로 세입에서 이자수입 5억원, 광역교통시설부담금 수입 30억원이 증액되었고, 세출에서 광역교통시설부담금 징수금 중 국고귀속분 12억원, 예비비 23억원이 증액된 것입니다. 기반시설특별회계는 104억원 감액된 66억원으로 세입에서 이자수입 4,300만원, 순세계잉여금 31억 3,700만원 증액되었으나, 기반시설부담금 135억 8,000만원의 감액에 의한 것이 되겠으며, 세출에서 예비비는 22억 900만원이 증액되었으나, 일반운영비 400만원, 기반시설부담금 환급금 3억원, 일반회계전출금 97억원, 기반시설부담금 징수분 중 구·군 귀속분 26억 500만원의 감액에 의한 것이 되겠습니다. 기타특별회계 명시이월사업은 13개 사업 289억 7,400만원으로 전년도 13개 사업 356억 6,800만원으로 사업 수는 같으나 사업비에서는 66억 9,400만원이 감소되었습니다. 세부내역은 유인물로 갈음하겠습니다. 52쪽입니다. 실·국별 세출예산안은 유인물로 갈음하겠습니다. 이상으로 2008년 대구광역시 제2회 추가경정 세입·세출예산안에 대한 검토보고를 마치겠습니다.