정일교총무과장
울산광역시교육청 행정국장직무대리 정일교입니다. 존경하는 정찬모 위원장님 그리고 여러 위원님! 평소 울산교육을 위해 많은 고견과 지도 편달해 주신데 대하여 진심으로 감사의 말씀을 드립니다. 2011회계연도 세입․세출 결산 건과 예비비 지출의 건에 대하여 지적과 조언해 주시면 향후에 반영하여 좀 더 나은 회계처리가 될 수 있도록 노력하겠다는 약속을 드리면서 2011회계연도 울산광역시교육비특별회계 세입․세출 결산 및 예비비 지출 승인의 건에 대한 제안설명을 드리겠습니다. 의안번호 제298호 제출연월일은 2012년 6월 22일, 제출자 울산광역시교육감, 제안사유는 지방자치법 제129조 및 제134조 지방재정법 시행령 제59조의 규정에 따라 울산광역시의회의 승인을 득하고자 하는 것입니다. 제안설명은 배부해 드린 결산개요를 기준으로 보고 드리겠습니다. 설명드릴 순서는 세입․세출 결산 총괄, 채권 및 채무 결산, 공유재산 현황, 물품 현황, 재무보고서의 순입니다. 1쪽입니다. 세입․세출 결산총괄입니다. 세입․세출 예산현액은 1조 2697억 610만 8000원이며 세입결산액은 예산현액의 100.2%인 1조 2724억 2833만 3000원이며 세출결산액은 예산현액의 85.9%인 1조 901억 2146만 4000원으로 세입․세출 결산 잔액은 1823억 686만 9000원입니다. 세계잉여금의 처리내역입니다. 세계잉여금은 1823억 686만 9000원으로 명시이월비 58건 1381억 6164만 1000원, 사고이월비 18건 70억 8704만 6000원, 국고보조금 잔액 2건 1698만 3000원이며, 370억 4119만 9000원은 순세계잉여금으로 처리하였습니다. 2쪽입니다. 세입결산 내역입니다. 예산현액 1조 2697억 610만 8000원이며 예산현액의 100.22%인 1조 2725억 4591만 7000원을 징수결정 하였고 징수결정액의 99.99%인 1조 2724억 2833만 3000원을 수납하였으며, 예산현액 대비 27억 2222만 5000원을 많이 수납하였습니다. 예산현액 대비 수납액이 많은 사유는 이전수입 중 지방자치단체이전수입에서 예산현액보다 5106만 4000원을 적게 수납하였으나 중앙정부이전수입, 기타이전수입에서 5억 8951만 원을 예산현액보다 많이 수납하였고 자체수입 중 자산수입에서 예산현액보다 5억 1066만 9000원을 적게 수납하였으나 교수학습활동수입, 행정활동수입, 이자수입 및 잡수입에서 26억 9444만 5000원을 예산현액보다 많이 수납하였기 때문입니다. 3쪽입니다. 세출결산 내역입니다. 세출예산현액은 1조 2697억 610만 8000원이며 예산현액의 85.86%인 1조 901억 2146만 4000원을 지출하였으며 예산현액의 11.44%인 1452억 4868만 7000원을 다음연도로 이월하였고 불용액은 예산현액의 2.70%인 343억 3595만 7000원입니다. 세출 정책사업별 내용입니다. 지출합계는 1조 901억 2146만 4000원이며 유아 및 초․중등교육 부문은 지출액의 94.44%인 1조 296억 1791만 2000원, 평생‧직업교육 부문은 지출액의 0.28%인 30억 8161만 6000원, 교육일반 부문은 지출액의 5.27%인 574억 2193만 6000원입니다. 4쪽입니다. 세출 성질별 내용입니다. 지출합계는 1조 901억 2146만 4000원이며 인건비는 지출액의 48.80%인 5319억 6876만 원, 물건비는 지출액의 5.14%인 560억 7036만 1000원, 이전지출은 지출액의 7.55%인 822억 6952만 원, 자산취득은 지출액의 8.86%인 965억 6346만 원, 상환지출은 지출액의 3.26%인 355억 7778만 원, 전출금 등은 지출액의 26.39%인 2876억 7102만 3000원, 예비비 및 기타는 지출액의 0.00%인 56만 원입니다. 소관별 내용은 유인물을 참조해 주시기 바랍니다. 5쪽입니다. 예비비 지출내역입니다. 2011년도 예비비지출 건수는 4건이며 지출결정액은 4억 3936만 8000원, 지출액은 3억 5898만 2000원이며 잔액은 8038만 6000원입니다. 사업내용은 2010년 교육감 및 교육위원 선거 보전비용 추가분, 울산외고 동아리동 기초파일보강 긴급복구공사비, 울산외고 옹벽 붕괴부분 복구공사에 따른 도시계획시설결정 용역비, 강남고 수전 변압기 긴급보수공사 등에 예비비 지출을 결정하였습니다. 예산의 이용‧이체‧전용 부분입니다. 예산의 이용은 없습니다. 예산의 이체는 조직 기능개편에 따른 1건으로서 291만 원을 이체하였습니다. 예산의 전용은 병영초 3․1만세운동 교육자료제작비 등 23건 25억 6300만 6000원을 전용하였습니다. 상세 내역은 아래 표를 참고하시기 바랍니다. 8쪽 하단입니다. 이월액 결산내역입니다. 청렴마당극공연 보조금 등 58건 1381억 6164만 1000원을 명시이월 처리하였습니다. 상세내역은 아래 표를 참고하시기 바랍니다. 10쪽 하단입니다. 사고이월 내용입니다. 문수고 급식시설 현대화 등 18건 70억 8704만 6000원을 사고이월 처리하였습니다. 사고이월비의 상세 내역은 아래 표를 참고하여 주시기 바랍니다. 11쪽 중간입니다. 계속비 이월은 없습니다. 불용액 내역입니다. 불용액은 예산현액의 2.70%인 343억 3595만 7000원이며 불용액을 성질별로 구분하면 인건비가 40억 4055만 6000원, 물건비가 31억 6635만 원, 이전지출이 6억 1249만 9000원, 자산취득이 126억 8755만 1000원, 상환지출이 233만 7000원, 전출금 등이 27억 5482만 8000원, 예비비 및 기타가 110억 7183만 5000원입니다. 발생 원인별로 분류하면 계획변경 및 취소가 26억 2549만 6000원, 예산절감이 18억 9277만 1000원, 지급사유미발생이 112억 5822만 2000원, 집행잔액이 185억 5946만 8000원입니다. 12쪽입니다. 채권 및 채무 결산내역입니다. 2011년도 말 채권액은 전년도보다 26억 7815만 원이 증가한 323억 4181만 2000원입니다. 2011년 말 채권 중 대여장학금은 전년도 결산항목에 없었던 것으로서 이번 결산검사 시 검사위원의 의견을 받아들여 채권으로 반영한 것입니다. 2011년도 말 채무액은 4674억 9850만 2000원으로서 당해연도 채무발생액은 없으며 차입금이 114억 6982만 6000원이 감소하였고, BTL사업 채무액이 215억 6241만 5000원 감소하였습니다. 13쪽입니다. 공유재산 현황입니다. 2011년도 말 공유재산 현재액은 전년도말보다 1382억 6198만 4000원이 증가한 2조 7759억 6402만 1000원으로서 학교 신‧이설 및 증․개축에 따른 토지, 건물 등의 취득과 처분이 주요증감요인입니다. 14쪽입니다. 물품 현황입니다. 2011년도 말 물품의 현재액은 전년도 말보다 198억 7936만 5000원이 감소한 968억 9926만 1000원으로서 212억 7986만 원의 순감소를 보인 사무용기기와 34억 1203만 원의 순감소를 보인 기타실험장비가 당해 연도 물품현재액 감소의 주요인입니다. 15쪽입니다. 끝으로 2011회계연도 재무보고서 부분입니다. 우리 교육청의 2011회계연도 말 재정 상태는 유동자산 등 자산총액이 전년도에 비하여 1681억 4935만 7000원이 증가한 2조 3600억 2917만 6000원이며, 유동부채 등 부채총액은 2892억 8584만 7000원으로서 전년도에 비하여 172억 446만 4000원이 감소한 반면 순자산은 2조 707억 4332만 9000원으로서 전년도에 비하여 1853억 5382만 원이 증가하여 재정상태가 개선되었습니다. 2011회계연도 재정운영 성과로는 수익이 1조 2485억 8644만 5000원이고 비용은 1조 761억 7521만 6000원으로서 그 운영차액은 1724억 1122만 9000원입니다. 이상으로 2011회계연도 울산광역시교육비특별회계 세입․세출 결산 및 예비비 지출 승인의 건에 대한 제안설명을 마치겠습니다. 감사합니다.