박노수수석전문위원
수석전문위원 검토보고드리겠습니다. 2017년도 의회사무처 소관 세입ㆍ세출 결산승인안은 서울특별시장이 제출하여 2018년 6월 11일자로 우리 위원회에 회부된 바 있습니다. 검토보고서는 5쪽부터 보고드리도록 하겠습니다. 먼저 세입결산 검토입니다. 총괄검토입니다. 2017회계연도 의회사무처 소관 세입예산현액은 2,431만 원으로 4,066만 원이 증액된 6,497만 원을 징수결정해 전액 수납했습니다. 경상적 세외수입의 수납액은 총 2,487만 원으로 서울의회보 민간광고수입과 재활용품수거 판매수입 및 기타 사용료입니다. 임시적 세외수입은 총 4,010만 원으로 공용차량 매각대금, 승소에 따른 소송비용, 연구용역 및 청사시설물 유지보수 공사, 통합백업시스템 구축에 대한 지체상금, 전국 시ㆍ도의회운영위원장협의회 부담금 잔액 발생, 현금인출기 설치 운영에 따른 화재보험 및 전기요금 징수, 공용차량 낙찰자 인수포기에 따른 입찰보증금 등이 발생했기 때문입니다. 6쪽입니다. 최근 3년간 세입결산액 추이를 살펴보면, 실제수납액 비율이 평균 97.3% 수준으로 전반적으로 양호한 세입징수실적을 보이나 여전히 세입예산현액 대비 징수결정액의 과다 차이가 발생하고 있어서 세입 추정의 정확성을 높일 필요가 있다고 봅니다. 두 번째 임시적세외수입입니다. 당초 세입예산현액 대비 징수결정액이 크게 증가한 사유는 임시적세외수입으로 공용차량 매각대금이 크게 발생했기 때문입니다. 이 수입은 2017년도 예산에 공용차량 교체 및 매각 처분이 명확히 예정돼 있어서 매각대금에 대한 수입예측이 충분히 가능함에도 불구하고 세입예산으로 편성되지 않은 것으로 향후 효율적인 예산편성을 위해 세외수입 추계의 정확성을 높이도록 노력해야 할 것입니다. 경상적세외수입 분야입니다. 경상적세외수입 중 공유재산 임대료와 기타사용료의 예산현액과 징수결정액의 차이 발생은 현금자동입출금기 사용료수입 세입목의 착오 입력에 따른 것으로 동일 유형의 잘못이 반복되지 않도록 신중한 예산편성이 요구된다고 하겠습니다. 다음 세출결산검토입니다. 2017회계연도 의회사무처 소관 세출예산현액은 전년도 이월액이 더해져 당초 예산액보다 1,747만 원 증액된 252억 194만 원으로, 이 중 225억 7,034만 원이 지출되었고, 2억 5,280만 원이 다음연도로 이월됐으며, 23억 7,879만 원이 불용처리되었습니다. 최근 3년간 세출결산액 추이는 아래의 표와 같으며, 2017년도 불용률은 전년 대비 4.5%포인트 증가했습니다. 서울시 예산 일반회계 평균 불용률과 비교해 보면, 의회사무처의 불용률은 여전히 높은 수준을 보이고 있어서 불용예산을 최소화하기 위해서 보다 면밀한 예산편성과 함께 효율적 예산 집행을 위한 노력이 지속적으로 요구되어진다고 하겠습니다. 다음은 전용분야입니다. 시의회사무처는 일반임기제공무원 신분인 중증장애의원 활동보조인력이 중도 사직함에 따라 신규채용 시까지 기간제근로자를 채용한 것에 대한 보수액을 지급하기 위해 390만 원을 전용했습니다. 이와 관련해 2016년까지는 중증장애의원이 장애로 인해 의정활동 수행에 제약을 받거나 불편함이 없도록 지원하기 위해서 기간제근로자 보수예산을 편성해 운영해 왔습니다. 그런데 이후 장애인활동 지원에 관한 법률 시행령, 서울특별시의회 중증장애의원의 의정활동 지원 조례 등 관련법령 개정으로 중증장애의원의 활동보조에 대한 일반임기제공무원 지원이 확대됨에 따라서 장애 1∼3등급 중증장애의원 활동보조인력 전원을 일반임기제 8급으로 채용하면서 2017년도부터는 기간제근로자 보수예산을 미편성해 왔습니다. 동 예산 전용은 일반임기제공무원으로 채용된 중증장애의원 활동보조인력의 중도 사직에 따라서 신규 일반임기제공무원 채용 시까지 기간제근로자를 채용해 대체인력으로 활용하면서 발생한 보수액을 처리하기 위한 것으로 전용의 불가피함이 인정된다고 하겠습니다. 다음은 변경입니다. 예산 변경은 2,000만 원 1건으로 시의회소식지 발행 규모 확대 등에 따른 추가 소요예산으로 사용했습니다. 원칙적으로 예산은 사업 계획과 전망 등을 면밀히 분석하고 예측해 편성해야 하고 계획적으로 집행돼야 함에도 불구하고 의회에서 심의ㆍ의결된 사업내용을 임의로 변경해 집행하는 것은 적절한 조치가 아니라고 할 수 있겠습니다. 이렇게 집행부의 재량에 따라 예산 변경을 남용할 경우에는 의회의 심의ㆍ의결권을 침해할 소지가 있으므로 의회 승인이 필요한 추가경정예산을 활용할 필요가 있었다고 보입니다. 한편, 부족 예산의 충당을 위해 2,000만 원을 예산 변경 했음에도 불구하고 약 1,650만 원의 집행잔액을 남김으로써 집행상황 점검 및 소요예산 추정 등이 소홀히 된 것으로 판단되고 있습니다. 다음은 이월입니다. 사고이월은 총 3건, 2억 5,280만 원으로 세부내역은 아래 표와 같습니다. 11쪽 보고드리겠습니다. 사고이월은 매 회계연도 세출예산을 다음연도에 사용할 수 없도록 한 회계연도 독립의 원칙의 예외사항으로서, 불가항력적으로 불가피한 사유가 아니라면 집행부 임의로 활용해서는 안 될 것입니다. 특히 연구용역 사업의 경우, 발주시기 및 업체선정의 기간, 계약 당사자의 이행평가 등을 고려해 예산이 회계연도 내에 원활히 집행될 수 있도록 노력해야 할 것입니다. 다음은 과다불용사업입니다. 예산의 과도한 불용은 한정된 재원의 효율적인 배분과 집행을 저해한다는 측면에서 불용액 발생을 최소화하기 위한 노력이 사업의 모든 단계에서 요구되어진다 하겠습니다. 의회사무처 소관 세출예산 중 불용률이 20%를 넘는 사업과 불용사유는 표10과 같으며, 낙찰차액 등을 제외한 대부분이 예산편성 과정에서 면밀한 사전검토가 미흡했기 때문이라 할 수 있겠습니다. 국외 자매도시 의회대표단 초청과 국내 의정활동 교류사업은 전년도에 이어 2017년에도 과다 집행잔액이 발생했다는 점에서 예산불용 원인을 면밀하게 분석해 동일한 불용사유가 발생하지 않도록 예산편성과 집행의 효율화를 도모해야 할 것입니다. 다음은 주요 사업별검토를 보고드리겠습니다. 먼저 의정정보화지원 관련입니다. 서울시의회 의원 활동 원스톱(ONE-STOP) 네트워크 구축 사업은 기존의 의정포털의 미비점을 보완하고 종합적인 통합정보 제공과 의원-시민-집행부 간 정보공유체계를 마련해 효과적인 의정활동 지원을 위한 사업입니다. 원스톱 네트워크 구축 1단계 사업을 위해 의회사무처는 2017년 7월 제1회 추가경정예산을 통해 2억 3,000만 원의 사업비를 확보했으나 회계연도말까지 집행을 완료하지 못한 채 전액 사고이월한 바 있습니다. 특히 4개월이 소요되는 동 연구용역 사업의 특성상 시스템 구축사업비를 포함한 추가경정예산의 편성은 다소 무리한 측면이 있었다고 판단됩니다. 향후 추경예산 편성 시에는 사전에 해당 사업의 규모, 시기, 집행상황 등을 고려한 정확하고 면밀한 분석을 통해 예산편성이 이뤄져야 할 것이며, 철저한 사전조사와 계획 수립 등으로 이월사업을 최소화해야 할 것입니다. 다음은 서울시의회소식지 발행 관련입니다. 서울시의회소식지 발행은 시의회를 홍보하고 의정에 대한 시민의 이해와 참여를 제고하고자 의회의 주요 정책ㆍ의정이슈, 조례의 입안ㆍ제정, 의원 의정활동 등의 소식을 간행물로 발행하는 사업입니다. 2017년도 사업의 예산 불용률은 전년도에 비해 9%포인트 감소한 1.9%포인트로 양호한 수준이고, 당초 목표인 24만 부보다 1만 5,000부 많은 25만 5,000부를 발행해 달성률 106.3%를 기록한 바 있습니다. 의회사무처는 2017년 3월 자체적으로 의회소식지 배부처와 발행규모를 확대하는 것으로 사업내용을 변경한 후, 다중이용시설 등 배부처를 늘리고 구독을 희망하는 시민을 추가로 발굴해 제182호부터 제184호까지 3회분을 회당 4만 부에서 각 5,000부씩 늘려 확대 발행한 바 있습니다. 사업 계획이 확대 변경되면서 추가 소요예산이 발생함에 따라, 발행업체 낙찰차액과 의정활동 홍보 및 광고 사업비 일부를 변경해 충당한 바 있습니다. 그러나 의회소식지 발행 확대를 위한 추가 사업비는 1차 추가경정예산을 활용해 충당할 수 있었음에도 불구하고 11월이 돼서야 예산 변경으로 추가 예산을 확보한바, 이는 의회의 예산 심의ㆍ의결권을 심각하게 훼손할 수 있는 것으로 향후 불가피하게 사업 내용을 변경할 시에는 의회의 사전 심의를 받도록 하는 주의가 필요하다 하겠습니다. 다음은 의회의 안내 홍보책자 관련입니다. 서울시의회의 관심과 이해 증진을 위해 의회방문 청소년, 내ㆍ외빈과 국제교류 활동의 홍보자료로 활용하기 위해 홍보만화, 홍보 브로슈어를 제작 배부하고 있습니다. 최근 3년간 예산 집행현황을 보면 2015년, 2016년 평균 6.8%의 불용률을 보이나, 2017년은 기이 제작된 홍보 브로슈어의 재고수량이 충분해 추가 제작하지 않아 53.5%의 불용률이 발생된 바 있습니다. 예산불용을 최소화하기 위해서는 예산편성 단계에서부터 수요조사와 정확한 분석이 선행돼야 함에도 불구하고 의회안내 홍보책자에 대한 관리 현황 파악조차 없이 예산부터 편성하는 오류를 범한바, 향후 합리적인 예산 집행을 위해서는 철저한 홍보책자 관리가 우선이 돼야 될 것입니다. 또한 과다한 불용액 발생이 예상되거나 확정 시에는 지체 없이 추가경정예산액을 감액해서 예산의 집행과 운영에 효율성을 높일 수 있도록 해야 할 것입니다. 다음은 시의회 홍보전시시설 운영 관련입니다. 시의회사무처는 2017년 신규사업으로 시의회를 방문하는 시민과 시의회 청사투어프로그램 참가자에게 의회에 대한 흥미를 유발하고 체험 기회를 제공하고자 전시시설 시각장애인용 점자 안내책자 200만 원, 이동식 포토존 시스템 구입 1,800만 원, 홍보전시시설 추가 설치 2,000만 원 등 총 4,000만 원을 편성하였습니다. 그러나 사업 추진 과정에서 계획이 변경돼 본관과 의원회관 각각 1층 로비에 이동식 포토존이 아닌 독도 실시간 영상관이 설치됐으며, 사업계획 변경으로 인해 지출액이 감소하면서 17.9%의 집행잔액이 발생한 바 있습니다. 예산 집행은 의회에서 심의ㆍ확정한 목적과 내용대로 수행하는 것이 원칙이므로 향후 예산을 편성할 때에는 철저한 수요조사와 사업성과 분석이 선행될 수 있도록 주의를 기울일 필요가 있다고 하겠습니다. 당초 추진 계획과 달리 독도 실시간 중계시스템 설치가 11월에 추진됨으로써 의회 예산편성 취지와 효과가 퇴색됐다고 할 수 있겠습니다. 다음은 국외 자매도시 의회대표단 초청 관련입니다. 해외자매도시 의회 간 상호 교환방문을 통해 서울시의회의 위상을 제고하고 우호협력을 증진하기 위한 사업으로, 최근 3년간 평균 56.7%의 높은 불용률을 보이고 있습니다. 2017년 불용률은 80.8%로 전년 대비 44.8%포인트가 대폭 증가했으며, 이는 자매도시 의회 대표단이 자국의 사정으로 인해 방문을 취소 또는 연기했기 때문인 것으로 생각됩니다. 이처럼 연례 반복적인 예산불용을 지양하고 사업성과 제고를 위해서는 세계 각국의 다양한 주요 도시들과의 교류확장 등 의회차원의 적극적인 국제교류 네트워크 강화를 위한 다각적인 방안이 모색되어야 할 것입니다. 아울러 자매도시의회의 경우 다음연도의 초청대상 도시 정부의 사정을 사전에 파악해 예산에 반영하도록 해야 할 것입니다. 특히 자매도시 의회대표단의 초청과 방문은 상호주의 원칙에 따라 추진되는 만큼 대표단 초청의 차질은 서울시의회의 해외 자매도시 방문 기회 축소를 가져올 수 있다는 점을 고려해 이 사업 예산이 원활하게 집행될 수 있도록 최선을 다해야 할 것입니다. 다음은 국내 의정활동 교류 관련입니다. 국내 의정활동 교류사업은 전국 시ㆍ도의회 간 상호 교류활동과 의원 세미나 등을 지원해 의정활동 활성화를 도모하고, 시의회 방문객에게 기념품을 제공함으로써 홍보 효과를 향상시키려는 사업입니다. 2017년도 예산은 전년도 대비 2억 5,134만 원 증액된 4억 1,454만 원을 편성했습니다. 그러나 예산 집행 결과 2억 8,960만 원을 남겨 69.9%의 불용률이 발생했으며, 이는 예산을 증액한 금액을 넘어서는 수치입니다. 의원 국내여비는 의원의 국내공무활동이 제약되지 않도록 의정 지원을 하는 데 그 목적이 있기 때문에 의원이 이러한 제도를 적극 활용할 수 있도록 의회사무처 차원에서 적극적인 홍보 방안을 모색할 필요가 있다고 하겠습니다. 한편 국내 의정활동 교류예산은 최근 3년간 매년 30%를 웃도는 예산 불용률을 보여 왔습니다. 상임위원회별 의원 세미나 개최 감소 등이 주된 이유라고 할 수 있으나, 지나친 예산 불용이 반복되고 있다면 그 문제점을 파악하고 예산 집행률을 높일 수 있는 다각적인 방안이 강구되어야 할 것입니다. 끝으로 의회 입법정책 연구용역 관련입니다. 의회 입법정책 연구용역은 의회 발전 및 시민 권익 향상 등을 위한 연구용역을 실시해 의원들의 입법활동을 지원하고 지방자치발전에 관한 사항 등 시의회 정책대안으로 활용하기 위한 사업입니다. 2017년 의회 입법정책 연구용역의 사업 추진계획을 살펴보면, 연구의 질을 높이고 집중 관리하기 위해 1∼2월 상반기 연구과제 제안 접수를 시작으로 상ㆍ하반기로 나누어 연구용역을 수행하도록 계획한 바 있습니다. 그러나 관련 조례 개정의 문제가 있었다고는 하나 당초 계획과 달리 2017년 5월에야 추진계획 방침을 수립하고, 과제선정과 입찰공고 및 연구기관 선정, 계약체결을 거쳐 8월에서야 본격적으로 연구를 수행했습니다. 이처럼 의회 입법정책 연구용역 사업 전반에 걸친 업무 지연으로 원스톱 네트워크 시스템 구축 사업 추진에 전체적인 차질을 빚었으며, 연구용역 2건 또한 사고이월 되는 등 원활한 의정활동 지원이라는 본래 사업목적의 취지가 퇴색됐고, 특히 의회 정례회 기간과 맞물려 전문위원실의 업무에 부담을 초래한 바 있습니다. 향후 의회 입법정책 연구용역에 대해서는 의회일정, 결과물의 시의성 확보와 연구 내용의 품질 향상 등을 고려해 사업계획 수립과 추진에 차질이 없도록 만전을 기해야 할 것입니다. 이상 보고를 마치겠습니다.