오태철수석전문위원
수석전문위원 오태철입니다. 지금부터 2019회계연도 경기도 결산 및 예비비 지출 승인안 중 기획조정실 소관에 대한 검토의견을 보고드리겠습니다. 검토보고서 1쪽부터 참조해 주시면 고맙겠습니다. 먼저 일반회계 세입결산입니다. 기획조정실 세입결산의 예산현액은 1,956억 5,615만 원이었으며 1,952억 5,903만 원을 징수결정하였고 1,952억 2,614만 원이 수납되었습니다. 정보통신공사업 과태료 2,972만 원이 미납되었고 소송비용 미회수로 286만 원이 미수납되었습니다. 불납결손액 30만 원은 시효가 소멸되었습니다. 과목별 수납내역은 세외수입 115억 5,654만 원, 지방교부세 1,829억 9,600만 원, 보조금 6억 7,315만 원, 보전수입 등 내부거래 44만 원 등입니다. 다음은 세출결산입니다. 세출은 예산현액 4조 6,845억 5,287만 원 중 4조 6,149억 4,387만 원을 지출하였으며 3억 8,400만 원을 이월하고 보조금 941만 원은 반납해 집행잔액은 692억 1,558만 원이었습니다. 집행률은 약 98.5%입니다. 다음은 부서별 주요사업 결산입니다. 먼저 기획담당관입니다. 기획담당관은 예산현액 23억 3,540만 원 중 22억 2,935만 원이 지출되어 1억 604만 원이 불용처리되었습니다. 불용내역은 도정 운영활성화 추진의 국외연수예산 1,666만 원이 아프리카돼지열병 발병에 따라 국외연수 미실시로 불용처리되었습니다. 예산 변경 사용은 2건 3,870만 원이었는데 도정발전 열린토론은 정책자문 증가에 따른 사무관리비 부족, 도정운영 활성화 추진은 국외연수 부대비용 집행을 위해 예산을 각각 변경 사용하였습니다. 위 2개 사업은 2018회계연도에도 예산을 변경한 바 있습니다. 검토의견을 말씀드리면 기획담당관은 약 23억 3,540만 원의 예산현액 중 22억 2,935만 원을 지출하여 불용률이 4.5%로 2018년 결산 시보다 크게 개선되었습니다. 다만 예산 변경이 동일 사업에서 2년 연속 반복되었는데 예산의 변경 사용이 예산집행의 경직성을 방지하고 신축적인 예산운영을 위해 도입된 제도이지만 2년 연속 동일 사업에서 변경 사용을 한 것에 대해서는 해명이 필요하다 하겠습니다. 이어서 비전전략담당관 소관입니다. 비전전략담당관은 예산현액 253억 7,456만 원 중 251억 2,119만 원을 지출하고 2억 5,047만 원을 불용하였습니다. 주요 불용내역을 살펴보면 정책개발 등 도정발전 추진은 정책과제 자체수행 원고료 32.6%, 자문료 44.7%를 불용하였고 민간전문가 성과보상금을 전액 불용하였습니다. 기본소득 사업추진은 예산현액 5,500만 원 중 1,825만 원을 집행하고 3,674만 원이 불용되었으며 제안제도 활성화는 예산현액 9,000만 원 중 5,583만 원만 집행해 3,417만 원이 불용되었습니다. 또한 제안제도 활성화의 일반인 제안보상금 불용률이 38%였는데 비전전략담당관에서는 단순제안 등의 창안등급이 낮게 책정되어 지급요인이 감소했다고 밝혔습니다. 예산 전용은 1건 400만 원으로 생활공감정책 추진의 워크숍 개최비용 부족으로 행사실비보상금 400만 원을 행사운영비로 전용 사용하였습니다. 예산 변경은 1건 1,000만 원으로 도정 업무평가 인센티브 제공의 포상금 1,000만 원을 기타보상금으로 증액하였습니다. 이는 경기도 성과시상금 지급ㆍ운영에 관한 조례 개정으로 민간인도 지급대상에 포함됨에 따라 민간인에 대한 성과시상금 지급을 위해 변경한 것입니다. 검토의견을 말씀드리면 정책개발 등 도정발전 추진사업은 예산이 매년 불용률이 높아 원고료와 자문료에 대해서는 2018년 우리 위원회 결산심사 시 수요예측에 기반한 예산편성을 권고한 바 있습니다. 비전전략담당관은 반복적으로 높은 불용률이 발생하는 사업에 대한 대책마련이 필요할 것으로 판단됩니다. 계속해서 예산담당관입니다. 예산현액 4조 6,277억 6,677만 원 중 670억 856만 원을 불용해 집행률은 약 98%였습니다. 민간인 국외여비로 편성된 기관공통운영경비의 효율적 지원 예산 1억 5,275만 원은 전액 불용되었으며 민간단체 법정운영비 보조는 예산현액 5,000만 원 중 990만 원을 사용하고 4,010만 원이 불용되었습니다. 예산성과금 운영은 예산현액 6,000만 원 중 2,500만 원을 집행하고 3,500만 원이 불용되었고 주민참여예산 운영은 예산현액 1,111만 원 중 542만 원을 집행하고 569만 원이 불용되었습니다. 예산바로쓰기 도민감시단 운영은 예산현액 총 1,800만 원 중 525만 원을 집행하고 1,274만 원이 불용되었고 지방재정분권 지원은 예산현액 550만 원 중 374만 원을 집행하고 175만 원이 불용되었습니다. 검토의견을 말씀드리면 기관공통운영경비는 예비비 성격으로 불용이 발생될 수도 있으며 예산성과금 운영은 심의결과 지급대상에 해당되지 않는다는 것을 불용사유로, 예산바로쓰기 도민감시단 운영은 기준에 맞는 신고가 없다는 것을 불용사유로 밝히고 있으나 예산성과금 운영은 2018년 결산 시에도 불용률이 73.2%였습니다. 예산성과금은 주로 공무원에게만 지급이 이루어지고 있으며 도민감시단 예산성과금은 집행실적이 없었는데 향후에는 지급기준과 홍보강화 방안 등을 다시 살펴 도의 예산절감시책에 도민들이 적극 참여할 수 있도록 하여야 할 것입니다. 또한 예산담당관은 2019년 결산검사의견서에서 지적된 예산편성 및 집행 개선권고에 대해 도 총괄 개선안 마련을 권고드립니다. 다음 예산 변경 사용은 8건에 3억 8,125만 원으로 기관공통운영경비의 효율적 지원의 민간인 국외여비 1건 4,725만 원을 2020년 본예산 편성을 위한 투자사업 토론회 참석수당 지급을 위해 행사실비보상금으로 변경하였으며 국외업무여비, 국제화여비 등 총 6건 3억 3,000만 원을 사무관리비로 변경 사용하였습니다. 변경 사유는 새로운 경기 공모사업 도민평가단 수당 지급액 증가와 조직개편으로 신설부서에서 필요한 사무관리비 충당, 아프리카돼지열병 발생에 따른 비상근무, 간담회 개최 증가 등이 원인이었습니다. 검토의견을 말씀드리면 신축적 예산집행을 위해 8건 3억 8,125만 원을 변경 사용하였습니다. 2019년 예산편성 운영기준을 벗어난 사례는 없으나 예산의 변경 사용은 가급적 최소화하여야 할 것입니다. 다음은 공공기관담당관입니다. 예산현액 13억 5,039만 원 중 11억 322만 원을 지출하고 1억 8,000만 원을 이월하였습니다. 불용액은 6,717만 원입니다. 예산 변경은 1건 2,300만 원으로 도정 업무평가 인센티브 제공 국제화여비 2,300만 원을 국외연수 부대비용 집행을 위해 사무관리비로 증액하였습니다. 명시이월은 1건 1억 8,000만 원입니다. 공공기관 역량강화 기반구축 연구용역비는 유찰 2회에 따른 계약 지연을 이월사유로 밝히고 있는데 당해연도 서비스 경험고객을 대상으로 한 조사결과를 반영하기 위해 매년 하반기에 조사를 시작해 이월 가능성이 높다 하겠습니다. 2018년 결산 시에도 이 같은 연구용역 건이 준공시기 미도래를 이유로 명시이월된 바 있습니다. 검토의견을 말씀드리면 예산은 지방재정법 제50조에 따라 예외적으로 이월이 가능하지만 이월은 부득이한 경우를 제외하고는 최소한의 범위 내에서 운영되는 것이 바람직하다고 할 수 있습니다. 따라서 동일 사업에 대한 반복적 이월은 지양돼야 할 것으로 사료됩니다. 한편 2019년 결산검사 의견서 개선권고사항인 경기도 공공기관 자체 추경 의회 보고 권고, 지방공기업 등의 회계처리방법 개선방안 마련 권고에 대해서도 공공기관 총괄부서로서 검토가 필요하다 하겠습니다. 이어서 인구정책담당관입니다. 예산현액 10억 7,893만 원 중 7억 9,960만 원을 지출하고 4,950만 원은 이월했으며 2억 2,982만 원이 불용되었습니다. 주요 불용내역은 인구정책 우수시책 발굴 지역수요 맞춤형 사회성과보상사업 설계지원은 9,000만 원 전액이 불용되었고 일ㆍ생활균형 자녀픽업서비스는 예산현액 1억 2,000만 원 중 7,400만 원을 집행하고 4,600만 원을 불용해 불용률은 38.3%였습니다. 인구정책 전략개발의 사회성과보상사업 정책설계 실무단 운영은 예산현액 1억 2,000만 원 중 6,000만 원을 집행해 불용률이 50%였습니다. 명시이월은 1건에 4,950만 원으로 인구정책 전략개발 예산현액 7,600만 원 중 387만 원을 집행하고 4,950만 원을 명시이월하였으며 이월사유는 SIB 아카데미 모의 크라우드펀딩대회 운영 유찰로 인한 계약 지연에 따른 것입니다. 검토의견을 말씀드리면 인구정책 우수시책 발굴은 시군 참여율 저조 및 양평군 제안사업의 타당성 미흡으로 예산이 지원되지 않아 전액 불용되었습니다. SIB 사업의 성격상 시군의 사업에 대한 이해와 참여가 전제됨에도 시군의 사업 이해가 부족했던 데다 적극 참여할 수 있는 시간적 여유가 부족했던 것이 원인으로 사료됩니다. 인구정책 전략개발은 산하 공기관 추진 실무단 운영규모 축소에 따른 미집행 예산이 발생돼 불용률이 50%로 높아졌습니다. 실무단의 적정 운용규모 산출 등에 대한 검토가 필요하다 하겠습니다. 또한 이월은 부득이한 경우를 제외하고는 최소한의 범위 내에서 운영되는 것이 바람직하므로 이월사업에 대한 원인분석과 함께 사업 추진과정을 면밀히 점검해 재발되지 않도록 하여야 할 것입니다. 다음은 법무담당관입니다. 예산현액 22억 2,518만 원 중 18억 3,545만 원을 지출하고 3억 8,972만 원을 불용처리하였습니다. 집행률은 82.5%입니다. 주요 불용내역은 소송수행 지원은 총 예산현액 18억 1,520만 원 중 14억 8,502만 원을 집행하고 3억 3,017만 원을 불용처리하였습니다. 불용률은 18.2%입니다. 검토의견을 말씀드리면 2018년에는 불용률이 87.7%였으나 우리 위원회의 권고에 따라 재추계를 통한 예산편성 결과 집행률이 크게 개선되었다는 점을 보고드리겠습니다. 이어 행정심판담당관 소관입니다. 예산현액 6억 8,589만 원 중 5억 8,578만 원을 지출하고 1억 11만 원을 불용처리하였습니다. 집행률은 약 85.4%였고 불용 등 기타 특이내용은 없었습니다. 다음은 규제개혁담당관입니다. 규제개혁담당관은 예산현액 17억 7,014만 원 중 17억 5,302만 원을 지출하고 1,711만 원을 불용처리하였습니다. 예산 전용은 1건 8,000만 원으로 열린혁신 업무추진 사업 내에서 사무관리비 8,000만 원을 감액하여 민간위탁금 8,000만 원을 증액하였는데요. 통계목 간 성격이 크게 다른 사무관리비를 민간위탁금으로 전용하여 사용한 것은 사업계획 단계부터 면밀한 검토가 되지 못한 것으로 사료됩니다. 이에 대한 설명이 필요합니다. 다음 예산 변경은 1건 1,100만 원으로 규제개혁 평가 인센티브 제공의 국제화여비 1,100만 원을 사무관리비로 변경 사용하였는데요. 국외연수 부대비용 집행을 위해 예산을 변경한 것입니다. 검토의견을 말씀드리면 향후에는 추진방법을 사업계획 단계부터 검토해 예산의 전용 등이 가급적 최소화하도록 해야 할 것입니다. 한편 2019 결산검사 의견서에 따르면 규제개혁담당관은 규제샌드박스 활성화 지원사업을 전국 최초로 추진하여 도내 기업 규제애로 해소에 기여해 우수사례로 꼽힌 바 있다는 점을 말씀드립니다. 계속해서 정보기획담당관입니다. 예산현액 49억 9,935만 원 중 46억 9,622만 원을 지출하고 1억 5,450만 원은 이월했으며 1억 4,210만 원을 미집행했습니다. 집행률은 약 93.9%입니다. 주요 불용내역을 살펴보면 인터넷정보 운영은 예산현액 1,530만 원 중 901만 원을 집행하고 628만 원이 불용됐는데 이는 SMS 발송단가 조정으로 예산을 절감한 때문으로 보입니다. 경기넷 메일시스템 고도화는 700만 원 중 404만 원이 불용됐는데 이 역시 조달청 계약을 하지 않고 자체 계약심사를 통해 예산을 절감한 것으로 파악됩니다. 정보화마을 FESTA 지원은 아프리카돼지열병 발병으로 전액 불용되었으며 국비보조사업인 2건의 정보통신보조기기 지원사업은 보조기기 선정절차 개선으로 평가기간 단축과 심층상담 대상인원 축소로 1,022만 원 중 403만 원이 불용되었습니다. 명시이월은 1건에 1억 5,450만 원입니다. 디지털 경기도정 추진은 예산현액 3억 원 중 1억 4,550만 원을 집행하고 1억 5,450만 원은 명시이월하였습니다. 정보기획담당관은 연구용역 준공시기 미도래를 사유로 밝히고 있으나 이에 대한 설명이 필요된다 하겠습니다. 검토의견을 말씀드리면 금액의 크고 작음을 떠나서 불용과 이월 원인을 파악해 재정이 요구되는 다른 사업에 예산을 사용할 수 있도록 감액추경 등 예산운용의 효율성 도모가 필요하다 하겠습니다. 다음은 정보통신보안담당관입니다. 예산현액 169억 6,623만 원 중 160억 6,179만 원을 지출하고 9억 444만 원을 불용처리하였습니다. 주요 불용내역은 정보통신망 운영지원의 사무관리비 495만 원과 정보통신망 보안성 강화를 위한 망분리컨설팅 연구용역비 1억 4,504만 원은 행안부가 동일한 용역을 정보화전략계획에 따라 전국 통합으로 추진하게 되면서 도가 예산을 전액 불용처리한 것입니다. 예산의 변경 사용은 1건 1만 원입니다. 행정업무용 소프트웨어 라이선스 구입의 사무관리비를 감액해 자치단체 공통기반 노후장비 교체지원 사무관리비 부족분에 충당했습니다. 검토의견을 말씀드리면 정보통신망 운영지원 사업 미추진 사유에 대한 설명이 필요하며 향후 연구용역 추진 시에는 관련 중앙부처 등의 추진동향 및 사례 등에 대한 선행 조사 후 추진을 검토하는 것이 효율적일 것입니다. 이어서 기획조정실 소관 예산 이용과 전용, 변경, 이월, 이체 등에 대해 요약해서 보고드리도록 하겠습니다. 먼저 예산 이용은 해당사항이 없고 앞서 검토보고에서 지적한 바와 같이 예산 전용은 2건, 예산 변경은 13건, 명시이월은 3건이 발생하였습니다. 다음 사고이월과 계속비이월은 없었으며 예산 이체는 총 24건 112억 7,939만 원이 발생했는데 2019년 7월 1일 자 조직개편에 따라 타 실국 간 또 실내 사무조정이 이루어진 데 따른 것입니다. 계속해서 계속비 집행, 예비비 집행, 채무부담행위는 해당이 없고 다음은 성인지 결산입니다. 먼저 사업비 지출현황과 목표 대비 실적현황은 보고서 22쪽을 참조해 주시면 감사하겠습니다. 그러면 보고서 22쪽입니다. 총 11개 사업 예산현액 58억 277만 원 중 51억 428만 원을 집행하였습니다. 성인지사업 11개 사업 중 6개 사업이 성과목표를 달성했습니다. 비전전략담당관 미래전략 발굴의 성과목표 주민배심원단 참석자 만족도는 2019년의 경우 민선7기가 시작된 지 1년밖에 되지 않아 주민배심원단 운영을 통한 공약평가를 하기에 시기적으로 이른 감이 있어 주민배심원단이 운영되지 않아 실적치가 0이었습니다. 성과목표의 안정성을 위해 목표치를 변경하지 않은 걸로 이해되나 실적달성이 어려울 때에는 성과목표를 적절한 수준으로 전환 수립하는 것도 필요하다 하겠습니다. 한편 2019년 결산검사 의견서 우수사례에 적극적 성인지사업 선정 운영을 통한 행복한 경기도 구현이 채택되었는데 이는 경기도가 성인지 대상사업 선정 시 구체적 기준을 마련하여 체계적으로 운영하고 있다는 것을 나타내는 성과라고 볼 수도 있겠습니다. 다음은 성과보고서입니다. 기획조정실은 20개 성과지표 중 19개를 달성하였습니다. 미달성 지표는 정보기획담당관의 정보화사업 예산타당성 협의이행 및 예산절감률로 2018년에 이어 계속해서 목표를 달성하지 못하였는데 미달성 원인에 대한 검토 등을 통해 개선이 필요하다 하겠습니다. 한편 2019년 결산검사 의견서 성과보고서 성과지표 타당성 확보 권고에 따르면 성과보고서 성과지표 설정과 관련하여 측정 가능하고 정확한 성과지표 설정을 위해 적극적 노력을 기울이지 않고 있다며 향후에는 최소 3년간의 평균 수치를 활용한 목표치 설정을 권고하고 있습니다. 성과보고서 총괄부서인 예산담당관은 이에 대한 개선방안을 고민해 재정운용에 실질적 도움이 되도록 해야 할 것입니다. 다음 특별회계는 해당이 없고 기금에 대해 보고드리겠습니다. 먼저 지방채상환재원적립기금입니다. 기금조성 현황을 보면 전년도 말 조성액은 1,399억 4,155만 원이며 2019년 폐지 후 재정안정화기금으로 전환돼 당해연도 말 조성액은 없었습니다. 수입은 전입금 554억 822만 원, 예치금 회수 1,399억 4,155만 원으로 총 1,953억 4,977만 원이었고 지출은 예수금 원리금 상환 1,953억 4,977만 원입니다. 지방채상환재원적립기금은 재정안정화기금 설치에 따라 폐지되었습니다. 다음은 재정안정화기금입니다. 조성기금 현황을 보면 2019년 신설 당해연도 조성액은 2,733억 2,485만 원이고 사용액은 341억 1,801만 원이었고 2019년 당해연도 말 조성액은 2,392억 684만 원입니다. 기금 수입은 전입금 2,731억 9,177만 원, 이자수입 1억 3,308만 원으로 총 2,733억 2,485만 원이고 지출은 예치금 2,392억 684만 원, 예수금 원리금 상환 341억 1,801만 원입니다. 검토의견을 말씀드리면 재정안정화기금은 경기도 재정안정화기금 설치 및 운용 조례에 따라 지방채 등의 안정적 상환과 예측하지 못한 재정악화 등에 대비하여 회계연도 간 재정수입 불균형을 조정하고 안정적 재정운용을 위해 설치됐습니다. 도의회 예산정책담당관 2019 결산 분석보고서에 따르면 결산상 잉여금을 산정할 때에는 일반회계ㆍ특별회계 순세계잉여금을 기준으로 산정해야 함에도 예산담당관에서는 일반회계 순세계잉여금 기준으로 산정하고 기재하고 있다는데 이에 대한 설명이 필요하다 하겠습니다. 또 예산담당관은 기금적립 준수 및 중장기 예측시스템을 마련해 코로나19 장기화에 따른 세수감소 등에 대비할 수 있는 효율적 기금운용 방안을 마련해야 한다는 지적도 있었습니다. 다음은 통합관리기금입니다. 전년도 말 조성액은 98억 6,071만 원이며 2019년 당해연도 조성액은 1억 7,864만 원이고 사용액은 없었습니다. 2019년 당해연도 말 조성액은 100억 3,935만 원입니다. 수입은 예치금 회수 98억 6,071만 원, 이자수입 1억 7,864만 원으로 총 100억 3,935만 원이고 지출은 예치금 100억 3,935만 원입니다. 검토의견을 말씀드리면 통합관리기금은 지방자치단체 기금관리기본법 제16조 및 경기도 통합관리기금 설치 및 운용 조례에 따라 경기도 개별 기금의 여유자금을 통합 관리하여 재정융자 등의 재원으로 활용하기 위해 설치됐습니다. 하지만 2018년도 결산 시 운용실적이 없는 것 등에 대한 지적이 있어 예산담당관이 2019년 민선7기 기금 정비방안 연구를 추진하고 올해 5월 19일 경기도 기금관리 기본 조례를 개정하여 통합관리기금을 폐지하게 됐습니다. 마지막으로 지역개발기금입니다. 전년도 말 조성액은 2조 8,774억 2,472만 원이며 2019년 당해연도 조성액은 4,597억 3,664만 원이고 사용액은 1조 732억 1,880만 원으로 2019년 당해연도 말 조성액은 2조 2,639억 4,256만 원입니다. 수입은 차입금 3,490억 9,089만 원, 융자금 회수 579억 3,849만 원, 예탁금 원금 회수 3,038억 1,200만 원, 예치금 회수 2조 2,441억 3,493만 원, 이자수입 527억 725만 원으로 총 3조 76억 8,356만 원입니다. 지출은 비융자성 사업비 992만 원, 융자성 사업비 1,882억 400만 원, 예치금 1조 9,184억 6,476만 원, 예탁금 160억 원, 차입금 원리금 상환 8,850억 488만 원입니다. 검토의견을 말씀드리면 지역개발기금은 경기도 지역개발기금 설치 조례에 따라 도민 복리증진과 지역개발사업에 필요한 자금을 조달ㆍ공급하기 위해 설치된 기금으로 지역개발기금의 2019년 결산자료를 보면 2019년 차입금 원리금 상환 8,850억 원 및 예탁금 160억 원을 제외한 가용금액 2조 1,067억 원 중 기금 고유목적 사업비 예산은 1,882억 원으로 매우 낮은 수준에 그치고 있습니다. 여기에 도는 올해 재난기본소득 지급을 위해 지역개발기금에서 7,000억 원을 사용하였습니다. 향후 기금운용에 대한 진지한 고민과 성찰이 요구된다 하겠습니다. 이상으로 검토보고를 모두 마치겠습니다. 감사합니다. 검토보고서(2019회계연도 결산(기획조정실))