권명월행정국장
존경하는 이영욱 위원장님, 엄기호 부위원장님, 그리고 위원님 여러분! 강원교육 발전을 위해 아낌없는 관심과 성원을 보내주시는 위원님 여러분께 깊은 경의와 감사를 드립니다. 지금부터 2024회계연도 강원특별자치도교육청 세입ㆍ세출 및 기금 결산과 예비비 지출 승인의 건에 대하여 제안설명을 드리겠습니다. 결산서 1권입니다. 21쪽, 세입⋅세출 결산 총괄입니다. 2024회계연도 강원특별자치도교육비특별회계 세입⋅세출 예산액은 4조 461억 1,300만 원이며 전년도 이월사업비 등 증감액 674억 9,500만 원을 포함한 예산현액은 4조 1,136억 800만 원입니다. 세입 결산액은 4조 1,196억 8,200만 원이고 세출 결산액은 3조 9,846억 5,300만 원이며 세입ㆍ세출 결산 차액인 세계잉여금은 1,350억 2,900만 원으로 예산현액 대비 3.28% 발생하였습니다. 이 중 순세계잉여금은 다음연도 이월액 685억 3,400만 원에서 보조금 반납 예정액 8억 6,600만 원을 차감한 656억 2,900만 원으로 예산현액 대비 1.6%입니다. 순세계잉여금 발생내역은 초과세입금 60억 7,400만 원과 집행잔액 595억 5,400만 원입니다. 다음은 22쪽의 세입 결산 총괄입니다. 세입 예산현액은 4조 1,136억 800만 원이고 징수결정액은 4조 1,245억 3,400만 원이며 수납액은 4조 1,196억 8,200만 원, 불납결손액은 1,600만 원, 미수납액은 48억 3,600만 원입니다. 징수결정액 대비 수납률은 99.88%이며 미수납률은 0.12%입니다. 세입 결산 세부내역을 말씀드리겠습니다. 총수납액 4조 1,196억 8,200만 원에서 이전수입이 3조 5,674억 4,600만 원으로 총수납액의 86.6%이고 자체수입은 680억 5,700만 원으로 총수납액의 1.65%, 기타가 1,634억 9,800만 원으로 총수납액의 3.97%, 내부거래가 3,206억 8,100만 원으로 7.78%입니다. 소멸시효 완성의 사유로 소송비용액 등 1,600만 원을 불납결손 처리하였으며 채무자 재력부족 등의 사유로 기타수입 및 지난연도 수입 등에서 48억 3,600만 원의 미수납액이 발생하였습니다. 다음은 23쪽, 세출 결산 총괄입니다. 세출 예산현액은 4조 1,136억 800만 원이고 지출액은 3조 9,846억 5,300만 원이며 다음연도 이월액은 685억 3,400만 원입니다. 불용액은 보조금반납예정액 8억 6,600만 원, 집행잔액 595억 5,400만 원을 합한 604억 2,100만 원이며 예산현액 대비 불용률은 1.47%로 전년 대비 0.41% 감소하였습니다. 세출 결산 세부내역을 말씀드리겠습니다. 유아및초중등교육 부문의 지출액은 1조 7,100억 1,300만 원으로 총액의 42.91%입니다. 정책사업별로 보면 인적자원운용에 316억 3,600만 원, 교수학습활동지원에 4,453억 1,200만 원, 교육복지에 1,972억 1,500만 원, 보건급식에 1,712억 800만 원, 학교재정지원관리에 3,960억 3,800만 원, 학교시설여건개선에 4,686억 300만 원을 지출하였습니다. 평생교육 부문은 평생교육 사업에 79억 6,100만 원을 지출하였으며 총액의 0.2%입니다. 교육일반 부문의 지출액은 2,975억 4,700만 원으로 총액의 7.47%이며 정책사업별로 보면 교육행정일반에 965억 5,900만 원, 기관운영에 557억 5,700만 원, 재무활동에 1,452억 3,100만 원을 지출하였습니다. 예비비 부문은 예비비및기타 사업으로 64억 6,100만 원을 지출하였으며 총액의 0.16%입니다. 인건비 부문은 인건비 사업에 1조 9,626억 7,200만 원을 지출하였으며 총액의 49.26%입니다. 보다 상세한 내용은 27쪽부터 672쪽까지 세입ㆍ세출 결산조서를 참고하여 주시기 바랍니다. 예산 이용ㆍ전용ㆍ이체 사용에 대해 말씀드리겠습니다. 675쪽, 예산 이용은 해당사항이 없으며 676쪽, 예산 전용에 대해 말씀드리겠습니다. 학생안전관리 등 총 5건에 4억 6,300만 원을 전용하였습니다. 다음은 677쪽, 예산 이체입니다. 2024년 3월 1일 자 조직개편에 따른 사무 이관 등 총 34건에 753억 원을 이체하였습니다. 687쪽, 예비비 지출에 대해 말씀드리겠습니다. 2024학년도 2학기 코로나19 확산에 따른 감염병 예방 등 방역물품 구입비 지원 1건에 대해 4억 9,400만 원을 사용 결정하고 4억 9,300만 원을 집행하였습니다. 691쪽의 채무부담행위는 해당사항이 없습니다. 다음은 697쪽, 기금 결산입니다. 강원특별자치도교육청은 3개의 기금을 운용하고 있으며 2024년도말 현재액은 1조 6,384억 7,100만 원으로 전년 대비 1,416억 4,600만 원 감소하였습니다. 통합재정안정화기금은 2023년도말 현재액 1조 1,867억 5,900만 원에서 2024년도에 348억 4,100만 원을 조성하였고 사용액은 3,173억 원이며 2024년도말 현재액은 9,042억 9,900만 원입니다. 교직원 주택임차지원기금은 2023년도말 현재액 300억 6,400만 원에서 2024년도에 35억 5,900만 원을 조성하였고 사용액은 163억 5,300만 원이며 2024년도말 현재액은 172억 7,000만 원입니다. 교육시설환경개선기금은 2023년도말 현재액 5,632억 9,400만 원에서 2024년도에 1,536억 700만 원을 조성하였고 사용액은 없으며 2024년도말 현재액은 7,169억 100만 원입니다. 이어서 재무제표를 말씀드리겠습니다. 재무제표는 강원특별자치도교육청의 재정상태와 운영결과를 파악할 수 있는 재무보고서로 공인회계사의 철저한 검토과정을 거쳐 작성하였습니다. 735쪽, 재정상태표입니다. 총자산이 5조 9,446억 2,700만 원이고 총부채는 296억 6,500만 원으로 총자산에서 총부채를 차감한 순자산은 5조 9,149억 6,300만 원입니다. 다음은 740쪽, 재정운영표입니다. 총수익은 3조 8,067억 2,700만 원이고 총비용은 3조 8,192억 8,300만 원으로 수익에서 비용을 차감한 운영 차액은 마이너스 125억 5,600만 원입니다. 다음은 채권 및 채무현황을 말씀드리겠습니다. 791쪽, 채권현재액 보고서입니다. 2024년도말 교육비특별회계 채권현재액은 513억 2,600만 원으로 전년 대비 16억 8,400만 원 증가하였고 교직원 주택임차지원기금 채권현재액은 349억 8,400만 원으로 전년 대비 135억 1,700만 원 증가하였습니다. 793쪽의 채무관리 보고서입니다. 2024년도 채무액은 없습니다. 이어서 결산서 2권입니다. 1쪽의 성과보고서에 대해 말씀드리겠습니다. 성과중심의 재정운용을 위하여 성과계획서와 성과보고서에 전략목표 5개, 성과목표 18개, 성과지표 71개로 구성된 성과관리체계를 운영하였으며 성과지표 달성도는 초과달성 6개, 달성 43개, 미달성 22개이고 달성률은 69.01%로 전년 대비 1.86% 상승하였습니다. 미달성 지표에 대해서는 원인을 분석하여 향후 재정운용에 반영하도록 하겠습니다. 다음은 343쪽, 다음연도 이월명세서에 대해 말씀드리겠습니다. 다음 회계연도로 이월한 사업비는 총 91건, 685억 3,400만 원이며 이월률은 1.67%로 전년 대비 0.05% 감소하였습니다. 명시이월은 해당사항이 없고 절대공기 부족 등에 따른 사고이월이 24건에 79억 1,600만 원, 수년에 걸쳐 진행되는 사업의 계속비이월이 67건에 606억 1,800만 원입니다. 이상으로 2024회계연도 강원특별자치도교육청 세입ㆍ세출 및 기금 결산과 예비비 지출 승인의 건에 대해 총괄적으로 설명드렸습니다. 2024회계연도 강원특별자치도교육청 결산은 강원특별자치도의회에서 선임한 결산검사 위원님들의 심도 있는 검사를 거쳐 작성되었으며 의견서는 배부하여 드린 자료를 참고하여 주시기 바랍니다. 결산검사 결과 나타난 개선 권고사항과 이번 심사 중 위원님들께서 지적하여 주시는 사항은 면밀히 검토하여 강원교육 정책에 적극 반영하겠습니다. 존경하는 이영욱 위원장님, 엄기호 부위원장님, 그리고 위원님 여러분! 도교육청 주요 현안과 교육시책이 원활하게 추진될 수 있도록 관심과 조언을 아끼지 않으시는 위원님들께 깊은 감사의 말씀을 드리며 2024회계연도 강원특별자치도교육청 세입ㆍ세출 및 기금 결산과 예비비 지출 승인의 건에 대하여 원안대로 의결해 주실 것을 부탁드립니다. 이상으로 제안설명을 모두 마치겠습니다. 감사합니다.