손상원회계과장
회계과장 손상원입니다. 먼저 제153회 제1차 정례회를 맞아 행정사무감사와 각종 부의안건 심사 등 연일 의정활동에 수고하시는 위원님들의 노고에 진심으로 감사의 말씀을 드립니다. 2011회계연도 세입ㆍ세출 결산 승인 건에 대하여 2011회계연도 결산서에 따라 제안설명을 드리도록 하겠습니다. 본 결산 승인은 지방자치법 제134조 제1항의 규정에 따라 지난 5월 17일부터 6월 5일까지 20일간에 걸쳐 결산검사를 실시하고, 이형철 위원장님을 비롯한 결산검사위원님들의 결산의견서를 첨부하여 시의회의 승인을 얻고자 하는 안건이 되겠습니다. 안건에 대한 설명은 배부해 드리운 백색 큰 책을 참고해 주시기 바랍니다. 안건에 대한 설명은 배부해 드린 세입ㆍ세출결산서에 의해서 세입ㆍ세출 금액에 대한 계수는 억원 단위로 보고드리고 내용은 항목별로 총괄적인 내용을 요약해서 보고드리도록 하겠습니다. 그럼 세입ㆍ세출 결산서 7페이지가 되겠습니다. 먼저 2011회계연도 일반회계와 공기업회계를 포함한 특별회계의 결산 총괄사항입니다. 예산현액 5,937억원은 전년도 이월금 813억원이 포함된 금액으로 실제 수납한 금액은 6,104억원이며, 지출은 4,728억원이 되겠습니다. 그리고 그 차인잔액은 즉, 실제수납액에서 지출액을 공제한 금액은 1,376억원으로서 이 잉여금은 회계별로 금년도 회계연도로 각각 이월하였습니다. 다음 연도 이월액 중에는 명시이월에 403억원, 사고이월에 84억원, 계속비이월에 593억원이며, 국도비보조금 집행잔액은 23억원으로서 이를 공제한 순세계잉여금은 271억원이 되겠습니다. 2011회계연도 일반회계는 전년도 이월금 772억원을 포함한 예산현액 5,385억원에 대하여 실제수납액은 5,541억원이며, 지출액은 4,297억원이 되겠습니다. 그리고 그 차인잔액, 실제수납액 -(빼기) 지출액은 1,243억원으로서 이 잉여금은 2012회계연도로 이월하였습니다. 다음 연도 이월액 중에는 명시이월금 387억원, 사고이월금 79억원, 계속비이월금 503억원, 국도비보조금 집행잔액 23억원이 포함되어 있으며, 이를 공제한 순세계잉여금은 249억원이 되겠습니다. 다음 8페이지. 2011년도 공기업특별회계를 비롯한 7개 특별회계에 대한 총괄 결산사항은 예산현액 551억원에 대하여 실제수납액은 562억원이며, 지출액은 430억원이 되겠습니다. 그 차인잔액은 132억원으로서 이 잉여금은 회계별로 2012회계연도로 각각 이월하였습니다. 다음 연도 이월액 중에는 명시이월 15억원,사고이월 5억원, 계속비이월 89억원이며, 순세계잉여금은 21억원이 되겠습니다. 공기업특별회계를 제외한 기타 특별회계의 총괄은 예산현액 22억원에 대하여 실제수납액은 22억원이며, 지출액은 20억원이 되겠습니다. 그 차인잔액은 2억원으로서 이 잉여금은 회계별로 2012회계연도에 각각 이월하였으며, 다음 연도 이월액은 없으며, 순세계잉여금은 2억원이 되겠습니다. 기타 특별회계에 대한 사업별 구체적인 내용은 9페이지부터 11페이지까지를 참고하여 주시기 바랍니다. 그리고 15페이지부터 20페이지까지는 앞에서 설명해 드린 2011회계연도 세입ㆍ세출 결산에 대한 총괄표가 되겠습니다. 다음은 일반회계 세입ㆍ세출 결산내용입니다. 25페이지부터 408페이지까지는 앞에서 설명드린 일반회계 세입ㆍ세출 결산의 세부적인 사항으로 내용은 결산서를 참고하여 주시기 바랍니다. 409페이지. 일반회계 예산 이용, 전용, 이체 사용에 대하여 설명을 드리겠습니다. 2011회계연도 일반회계 예산의 이용사용은 없으며, 예산전용에 있어서는 시민안전을 위한 총무과 예산사업인 방범용CCTV 설치사업비 9종에 따른 전용 등 13건의 사업에 1억6천만원이 전용되었습니다. 그리고 2011년도 2월 21일자 우리 시 조직개편으로 501건에 1,225억원의 예산이 이체 사용되었습니다. 예산의 전용과 이체 사용내역은 413페이지부터 453페이지까지를 참고하여 주시기 바랍니다. 455페이지. 계속비 집행사업입니다. 457페이지 거제 국민체육센터 건립부터 489페이지 동 지역 하수관거 정비사업까지 2011회계연도에 31개 사업 총 69건 601억원을 지출하고 완료된 사업을 제외한 29개 사업 57건에 503억원은 다음 연도로 이월하였습니다. 491페이지. 예비비 지출사항이 되겠습니다. 2011년도 일반회계 예비비 예산액은 19억4,700만원이었으며, 낙동강 중상류지역 집중호우 시 낙동강하구의 수문 개방으로 육지쓰레기가 대거 유입에 따른 해양쓰레기 처리 인건비 등 7건에 대하여 11억1,300만원을 지출 결정하여 10억4,500만원을 지출하고 6,700만원의 집행잔액이 발생하였습니다. 495페이지. 채무부담행위 및 수입대체경비는 해당사항이 없음을 보고드리겠습니다. 497페이지. 이월사업비 현황입니다. 지방재정법 제50조의 규정에 의하여 당해 연도에 집행을 완료하지 못하고 다음 연도에 이월하는 사업비는 195건인 971억원이며, 이월 사유별로 보면 명시이월 106건에 487억원, 사고이월 32건에 79억원, 계속비이월 57건에 503억원으로 상세한 내역은 결산서 499페이지부터 510페이지를 참고하여 주시기 바랍니다. 511페이지. 특별회계 세입ㆍ세출 결산현황이 되겠습니다. 특별회계 세입ㆍ세출 결산총괄은 앞에서 설명을 드렸으므로 보고는 생략하고, 513페이지부터 561페이지까지의 기타 회계 상세내역은 배부해 드린 유인물을 참고해 주시기 바랍니다. 563페이지. 기금 결산에 대하여 말씀을 드리겠습니다. 2011년도 우리 시가 관리하고 있는 기금은 장학기금 등 총 12종으로 2010년도 말 226억원에서 17억4,600만원이 증가하여 2011년도 말 현재는 243억6,300만원이 되겠습니다. 기금 종류별 총괄내역과 기금 운영명세 및 수입지출내용은 566페이지부터 599페이지까지 참고하여 주시기 바랍니다. 601페이지. 채권 결산 현재액에 대하여 말씀드리겠습니다. 603페이지 되겠습니다. 2010년도 말 43억5천만원에서 2011년도 중에 2억7,800만원이 발생하고 2억8,600만원이 소멸하여, 2011년도 말 현재 우리 시가 보유하고 있는 채권 현재액은 43억4천만원이 되겠습니다. 604페이지부터 608페이지까지 회계별 채권 총괄 및 내역은 배부해 드린 유인물을 참고해 주시기 바랍니다. 609페이지. 채무 결산에 대한 사항입니다. 우리 시가 갚아야 할 채무는 2010년도 말 1,020억원에서 52억원이 감소하여 2011년도 말 현재 967억원이 되겠습니다. 612페이지부터 616페이지까지 회계별 종류별 채무내역은 참고하여 주시기 바랍니다. 617페이지. 공유재산 증가 및 현재액에 대한 내용입니다. 2011년도 말 현재 우리 시 공유재산 내용을 보면 토지는 2만2,288필지에 1,146만9,966㎡에 환산액은 1,603억원으로서 2010년도와 대비하여 177필지에 31만4,066㎡가 증가하였으며, 건물은 299동에 187,863㎡에 환산액으로 2,305억원으로서 2010년도와 대비하여 15동이 늘어났으며, 면적은 27,495㎡가 증가하였습니다. 623페이지. 물품 증가 및 현재액에 대하여 보고드리겠습니다. 2010년도 말 30종 933건 환산액으로 74억원에서 2011년도 정수물품 조정으로 구매 등113건 20억3백만원을 신규 취득하고 매각 등 51건에 14억7,500만을 처분하여 2011년도 말 업무용 정수물품은 33종에 995건 79억7천만원이 되겠습니다. 2011회계연도 결산서 부속서류와 2011년도거제시 일반회계 및 특별회계 결산의견서는 배부해 드린 유인물로 갈음하여 주시면 되겠습니다. 다음은 별도 배부해 드린 2011회계연도 재무보고서에 대하여 보고드리겠습니다. 2011회계연도 재무보고서는 지방재정법 제53조 및 거제시 재무회계규칙 제30조2에 따라 서울 소재 한미정부회계컨설팅에서 우리 시 업무를 대행하여 작성하였으며, 지방재정법 제53조제2항 및 같은 법 시행령 제63조제2항에 따라 창원시 용호동 소재 성산회계법인의 검토를 받았음을 참고하여 주시기 바랍니다. 다음은 재무보고서 10페이지가 되겠습니다. 재정상태보고서에 따라 우리 시 재무제표에 대한 내용을 요약해서 보고를 드리도록 하겠습니다. 2011년도 12월 31일 현재의 재정상태를 나타내는 재무제표로 자산, 부채, 순자순으로 구분되어 있으며, 우리 시의 총자산은 2조4,784억원이며, 총부채는 1,258억원으로서 총자산에서 총부채를 차감한 순자산규모는 2조3,526억원이 되겠습니다. 12페이지. 2011회계연도 재정운영사항에 대하여 말씀드리겠습니다. 총수입은 4,704억원이며, 총비용은 3,189억원으로서 총수입에서 총비용을 차감한 운영차액은 1,515억원이 되겠습니다. 세부적인 내용은 유인물을 참고하여 주시고, 마지막으로 지난 5월 17일부터 6월 5일까지 실시한 결산검사과정에서 지적된 사항에 대해서는 해당 부서에 통보하여 시정조치할 수 있는 분야는 즉시 시정조치토록 하고 향후에 유사한 지적사항이 없도록 하겠습니다. 이상으로 2011회계연도 세입ㆍ세출 결산에 대한 설명을 모두 마치겠습니다. 감사합니다.